基于内部计量法的我国商业银行操作风险的度量与管理
【摘要】：
近年来，我国商业银行金融案件频发。究其原因，操作风险难辞其咎。因此，《巴塞尔新资本协议》明确把操作风险纳入了最低资本充足率要求的管理框架内，并且要求金融机构为操作风险配置相应的资本金。我国银行业监督管理委员会也在2007年2月28日和2007年5月14日分别印发了《中国银行业实施新资本协议指导意见》和《商业银行操作风险管理指引》，要求商业银行对操作风险计提资本，提升操作风险管理能力。
但我们应该清醒地看到，我国商业银行的操作风险形势不容乐观。面对国内商业银行对操作风险相关知识和管理水平相对低下的状况，如何解决我国商业银行操作风险度量和管理问题已成为国内银行的当务之急。不论是出于自身经营管理的需要，还是为了达到监管层的要求，对于操作风险度量和管理的研究已经刻不容缓，具有重要的理论及现实意义。
本文站在商业银行的角度进行分析，通过对各种操作风险度量方法的比较，得出内部计量法是目前最适合我国商业银行的操作风险度量方法，并对该方法提出了改进措施，给出了实施方法。
文章由六部分组成。第一章阐述选题的理论意义和实用价值，介绍国内外研究现状和本文研究方法、思路及文章结构。第二章分析操作风险的定义和操作风险特点。第三章介绍操作风险的度量方法。这些度量方法主要包括基本指标法、标准法和高级度量法。其中，高级计量法又分为内部计量法，损失分布法，记分卡法等。本文详细阐述内部计量法，通过与其他度量方法进行比较，说明该方法是目前最适合我国商业银行度量操作风险的方法。第四章指出我国商业银行实施内部计量法需要具备的条件以及在推行内部计量法时存在的障碍。实施条件主要有一般条件、定性条件和定量条件。推行障碍包括内部计量法自身的缺陷；操作风险意识落后；风险管理架构不健全；信息披露存在问题；操作风险管理工具和技术存在差距；操作风险管理人才缺乏。第五章给出我国商业银行推行内部计量法的措施。主要包括改进内部计量法；加强操作风险管理意识；建立全面风险管理构架，改善操作风险管理过程；完善信息披露制度；提高操作风险管理技术；培养和引进操作风险管理人才。第六章为全文的总结。
【关键词】：操作风险 内部计量法 贝叶斯估计 【学位授予单位】：东北财经大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2007
【分类号】：F832.2
【DOI】：CNKI:CDMD:2.2008.037890
【目录】：
- 摘要2-4
- ABSTRACT4-9
- 第1章 绪论9-14
- 1.1 选题理论意义和实用价值9-10
- 1.2 国内外研究现状10-12
- 1.3 研究方法、思路及文章结构12-14
- 第2章 操作风险内涵14-18
- 2.1 操作风险的定义14-16
- 2.2 操作风险的特点16-18
- 2.2.1 操作风险多数为内生性风险16
- 2.2.2 操作风险覆盖范围广大16-17
- 2.2.3 操作风险与收益不对应17
- 2.2.4 损失数据呈现厚尾特征17-18
- 第3章 操作风险度量方法的比较选择18-41
- 3.1 操作风险度量方法的一般分析18-24
- 3.1.1 基本指标法18-19
- 3.1.2 标准法19-20
- 3.1.3 高级计量法20-24
- 3.2 内部计量法—适合我国商业银行度量操作风险的方法24-36
- 3.2.1 损失强度是固定时的ORR24-28
- 3.2.2 损失强度是随机变量下的ORR28-30
- 3.2.3 包括保险的因素和广义的ORR30-31
- 3.2.4 贝叶斯估计在内部计量法中的应用31-36
- 3.3 操作风险度量方法总结比较36-41
- 第4章 我国商业银行推行内部计量法的障碍41-52
- 4.1 实施内部计量法的条件41-43
- 4.1.1 一般条件41-42
- 4.1.2 定性条件42
- 4.1.3 定量条件42-43
- 4.2 我国商业银行推行内部计量法的障碍43-52
- 4.2.1 内部计量法自身的缺陷44-45
- 4.2.2 操作风险意识落后45-46
- 4.2.3 风险管理架构不健全46-47
- 4.2.4 信息披露存在问题47-49
- 4.2.5 操作风险管理工具和技术存在差距49-50
- 4.2.6 操作风险管理人才缺乏50-52
- 第5章 我国商业银行推行内部计量法的措施52-60
- 5.1 改进内部计量法52-53
- 5.2 加强操作风险管理意识53
- 5.3 建立全面风险管理构架，改善操作风险管理过程53-55
- 5.3.1 设置操作风险管理委员会53-54
- 5.3.2 建立独立的操作风险管理部门54
- 5.3.3 改善操作风险管理过程54-55
- 5.4 完善信息披露制度55-56
- 5.4.1 强制披露与自愿披露相结合55-56
- 5.4.2 加快操作风险管理信息系统建设56
- 5.5 提高操作风险管理技术56-59
- 5.5.1 健全内部控制制度56-57
- 5.5.2 增加IT技术投入57
- 5.5.3 开发操作风险管理工具57-59
- 5.6 培养和引进操作风险管理人才59-60
- 第6章 结论60-62
- 参考文献62-65
- 后记65-66
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