国内商业银行风险管理能力关键影响因素及其作用机理实证研究

【摘要】： 银行是经营风险的特殊企业,其经营风险的本质特征决定了风险管理是其经营发展的主要内容。2007年年底爆发的次贷危机进而引发的全球金融危机,为国内商业银行风险管理敲响了警钟,虽然我国金融开放程度不高,受本次金融危机影响较小,但不可回避的问题是如果面临同样的危机,国内商业银行有没有能力去面对和管理,在信用、市场、操作风险的综合冲击下,国内商业银行全面风险管理的能力和水平如何。 如何强化并提高商业银行风险管理能力,国内学者做了大量探索性研究,一致性的结论是国内商业银行风险管理能力低,水平差,需要提高对风险管理工作的重视,并努力采取措施缩小中外商业银行在风险管理方面的差距,切实提高国内商业银行的风险管理能力,提高我国银行的核心竞争力。但什么是商业银行的风险管理能力,其内涵及维度构成如何,有哪些因素影响商业银行风险管理能力,这些因素是如何作用的,在当前的研究成果下,还很不清晰。在大量商业银行风险管理文献阅读的基础上,结合COSO委员会提出的风险管理理论、巴塞尔新资本协议的银行风险管理理论和企业核心能力理论,笔者尝试着给出商业银行风险管理能力的概念,并按照银行全面风险管理范围,将其分解成信用风险管理能力、市场风险管理能力、操作风险管理能力三个维度。通过系统梳理国内外研究成果,本论文对国内商业银行风险管理能力关键影响要素予以识别,并对这些要素的作用机理展开了深入的研究。初步构建了基于商业银行全面风险管理理论、企业核心能力理论背景下、系统描述商业银行风险管理能力影响因素构成及逻辑关系的理论模型框架,并基于该模型框架开发出了金融监管、风险管理理念、商业银行信用风险管理能力等九套量表。基于定性理论推导,将金融监管、商业银行风险管理理念作为自变量,将商业银行信用风险管理能力、市场风险管理能力和操作风险管理能力作为因变量,将商业银行风险管理战略、风险管理组织结构、风险管理数据及IT系统、风险管理人员能力这些关键影响因素作为中介变量,建立商业银行风险管理能力关键影响模型,并对变量间的假设关系予以了界定。通过对国内30家商业银行的问卷调查数据,对模型及假设进行了检验,实证研究结果很好地支持了事先的假设。研究结果表明:商业银行风险管理战略、风险管理组织结构、风险管理人员能力、风险管理数据及IT系统是影响商业银行风险管理能力高低的关键影响因素,这些因素受到了来自银行外部的金融监管和源自银行内部的风险管理理念的有力推动。金融监管和风险管理理念通过商业银行风险管理能力关键影响因素,间接对商业银行风险管理能力起到正向推动作用。