收藏本站
《复旦大学》 2010年
收藏 | 手机打开
二维码
手机客户端打开本文

银行公司治理结构与治理效果关系研究

张湄  
【摘要】:本文研究商业银行的公司治理结构与治理效果之间的关系。银行的治理效果包括信息透明度,风险控制,绩效以及发展模式四个方面。公司治理已经成为一个世界性的话题。基于商业银行公司治理的特殊性,和商业银行的重要性,商业银行的公司治理是具有重要研究价值的课题。自过去二十年金融危机以来,银行公司治理的重要性赢得了越来越多的支持者。实践证明,有效的公司治理是获得和维持公众对银行体系信任和信心的基础,这是银行业乃至整个经济体系稳健运行的关键所在。不健全的银行公司治理会导致银行破产,进而会对金融体系造成潜在影响,并可能对宏观经济产生广泛的影响,造成巨大的公共成本和严重后果。银行业对于金融稳定的重要性,以及银行体系的脆弱性赋予了银行公司治理新的内涵,并因此对银行治理提出了更高的要求。 商业银行公司治理的目标不仅包括公司价值的最大化,还包括商业银行本身的安全和稳健。总结近二十年世界各国金融危机的教训,学术界一般认为,银行治理不存在放之四海而皆准的最优模式,需要结合各国的实际国情和历史文化而定。银行公司治理中的主要问题已不再是模式问题,而是效果问题。不管怎样的治理模式,都需要达到一定的目标,产生一定的积极效果,才能真正有利于维护银行业的稳健发展。治理模式没有优劣之分,但是治理的效果是有好坏之别的。基于银行对于整体经济的重要性,银行的公司治理所需要达到的效果,至少包括以下四个方面。一是增加信息透明度。二是控制银行风险。三是加强银行竞争力,提升绩效。四是合理多元的发展模式。 本文借鉴了理论界的许多成果和观点,采取了理论研究和实证研究相结合的方法,首先是对公司治理的一般理论进行回顾,并对商业银行的公司治理进行理论分析。其次就银行公司治理结构与透明度,风险,业绩,增长模式各方面的关系分别进行实证分析。研究显示,为了达到良好的治理效果,商业银行的公司治理,行业监管和市场竞争这三方面缺一不可,需要互相补充,互为加强。从实证分析中我们看到,治理结构,监管强度和市场竞争都可以有效影响银行治理的效果。其中任何一个方面的欠缺,都会削弱治理效果。因此我们的建议首先是,改善银行公司治理不能与行业环境隔离开来的,应该建立在有活力的行业环境基础上,其中既包括提高行业监管的有效性,加强银行业信息披露和风险控制的监管,同时也包括逐渐在银行业更多地引入市场竞争,重视行业竞争对于公司治理的正面促进作用。具体到银行的内部治理结构,我们的建议一是建设合理平衡的股权结构,股权不宜过于分散,也不宜过于集中,保持控制权与现金流权的一致性。二是重视董事会的作用,特别是加强董事会的独立性,适当增加独立董事的人数,充分发挥独立董事的作用。 我国商业银行在公司治理改革中并没有现成的治理模式可以照搬,唯有博采众长,并在追求和加强公司治理效果的实践过程中日益完善。通过积累改革过程中的经验,逐步建立起适当的股权结构,加强董事会职能,推动适度的市场竞争,完善监管机制,更高效的公司治理结构将会逐步形成。 商业银行公司治理的研究涉及市场,组织,行为等许多问题。本文借鉴了理论界的许多成果和观点,采取了理论研究和实证研究相结合的方法,在以下几个方面具有创新意义。第一,本文立足理论,并结合我国的实践,对银行的公司治理结构进行了理论和实证的分析,完善银行业公司治理研究的理论框架。第二,为我国银行业的发展提供了一个以公司治理效果评价为基准的理论框架。从风险控制,透明度,经营绩效和增长模式四个方面,对银行公司治理的积极效果进行了理论和实证的分析,以此来充实和完善银行公司治理的研究。第三,从多方面,多维度地阐述我国银行业公司治理改革所处的状态以及改善公司治理效果的系统性方法,为银行业的公司治理改革提出建议。
【学位授予单位】:复旦大学
【学位级别】:博士
【学位授予年份】:2010
【分类号】:F276.6;F832.3

【参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 杨大光,朱贵云;我国上市银行公司治理现状分析[J];财经问题研究;2005年07期
2 孙月静;;股份制商业银行公司治理绩效的实证分析[J];财经问题研究;2006年03期
3 何韧;;银行业市场结构、效率和绩效的相关性研究——基于上海地区银行业的考察[J];财经研究;2005年12期
4 李维安,曹廷求;对治理者的治理:金融机构公司治理问题透视[J];东北财经大学学报;2004年01期
5 李孔岳,罗必良;公司治理结构的理论:一个综述[J];当代财经;2002年08期
6 朱建武;;监管压力下的中小银行资本与风险调整行为分析[J];当代财经;2006年01期
7 宋增基,张宗益;中国上市公司董事会治理与公司绩效实证分析[J];重庆大学学报(自然科学版);2003年12期
8 李艳虹;贺赣华;;商业银行公司治理与风险控制——传导机制与数据检验[J];南方金融;2009年05期
9 冯根福,赵健;现代公司治理结构新分析——兼评国内外现代公司治理结构研究的新进展[J];中国工业经济;2002年11期
10 萧松华,刘明月;银行产权结构与效率关系理论评析[J];国际金融研究;2004年05期
【共引文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 韦伟,周耀东;资产专用性、机会主义和合约安排[J];安徽大学学报;2000年05期
2 刘静中;关于会计舞弊行为的经济学理论分析[J];安徽电子信息职业技术学院学报;2004年04期
3 于开红;;三峡库区农业合作经济组织治理结构与绩效分析[J];安徽农业科学;2012年20期
4 薛伟贤,冯宗宪,陈爱娟;企业家激励约束的障碍、因素与机制[J];安徽师范大学学报(人文社会科学版);2001年02期
5 徐德信;为什么公有企业控制权形成相反的激励[J];华东冶金学院学报(社会科学版);2000年01期
6 李致平,董梅生,肖转乔;公司治理结构的内部机制与绩效的关系[J];安徽工业大学学报(社会科学版);2004年06期
7 戴新民;周娜;;影响我国审计质量的因素——基于新制度经济学角度的思考[J];安徽工业大学学报(社会科学版);2006年03期
8 肖序,周志方;智力资本会计与人力资本会计之比较[J];安徽商贸职业技术学院学报(社会科学版);2005年02期
9 叶祥松;关于现代公司治理结构的两个基本问题[J];北京大学学报(哲学社会科学版);2001年04期
10 王跃生;论当代企业所有权与经营权融合的趋势[J];北京大学学报(哲学社会科学版);2004年01期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 许庆明;应智明;;我国商业银行规模效率分析[A];黑龙江省生产力学会年会论文集下册[C];2007年
2 乔海曙;陈娟妮;徐卯晓;;基于“强银行指数”的中国银行业从“大”到“强”研究[A];“中国入世10周年——全面开放与走向国际的中国银行业”学术研讨会论文集[C];2011年
3 余劲松;梁红英;;立法导向、投资者诉讼与公司治理水平改善[A];2008年度(第六届)中国法经济学论坛论文集(下)[C];2008年
4 栾天虹;;资本监管、公司治理与商业银行风险承担[A];2012年度(第十届)中国法经济学论坛论文集[C];2012年
5 毛泽春;田甜;孟颂程;;静态条件下银行最佳资本需求量敏感性分析[A];第十三届中国管理科学学术年会论文集[C];2011年
6 叶林祥;;非国有经济的成长与国有企业的民营化——以中国经济转型为背景的分析[A];2005中国制度经济学年会精选论文(第二部分)[C];2005年
7 刘达;;政府在商业银行治理中的控制力研究——公司治理与公共治理的结合[A];中国制度经济学年会论文集[C];2006年
8 肖志光;;保险公司集团化对经营绩效影响的实证研究[A];改革开放三十年:保险、金融与经济发展的经验和挑战——北大赛瑟(CCISSR)论坛文集·2008[C];2008年
9 樊宏;林健;;中国物流上市公司内在价值评价与分析——基于DEA的实证研究[A];“珠江三角洲经济发展与流通现代化”大型理论研讨会论文集[C];2005年
10 张秀烨;张先治;;转型经济下的国有资本经营预算制度——政府与国有企业财务契约关系的重构[A];第七届国有经济论坛“大型国有企业集团公司治理”学术研讨会论文集[C];2007年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 王岩;职业体育联盟的经济分析[D];上海体育学院;2010年
2 丁宇飞;企业国有资产管理体制的法律探索[D];华东政法大学;2010年
3 何勇生;保险监管的国际比较与我国保险监管的法律研究[D];大连海事大学;2010年
4 丁胜;中国制造业货币政策效应研究[D];苏州大学;2010年
5 梁媛;国有资产境外投资风险生成机理与治理机制研究[D];湖南大学;2010年
6 王思薇;中国区域技术效率研究[D];西北大学;2010年
7 银晓丹;企业国有资产监管法律制度研究[D];辽宁大学;2010年
8 郁方;中国银行业垄断与规制研究[D];华南理工大学;2010年
9 李国栋;董事会职能影响企业多元化经营绩效的实证研究[D];南开大学;2010年
10 韦颜秋;外资并购对我国商业银行效率与稳定性影响研究[D];南开大学;2010年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 梁琳;论我国公司高管薪酬制度的法律构建[D];华东政法大学;2010年
2 丁良飞;我国商业银行盈利性影响因素的研究[D];上海外国语大学;2010年
3 王长柱;HE公司产权结构多元化及保障措施研究[D];哈尔滨工程大学;2010年
4 宋红丽;中小企业治理结构法律问题研究[D];哈尔滨工程大学;2010年
5 刘美珍;监管压力对商业银行风险承担行为的影响研究[D];大连理工大学;2010年
6 史泽远;家族企业公司治理的案例研究[D];大连理工大学;2010年
7 马彪;国有企业实施BOT的软预算问题及契约效率分析[D];大连理工大学;2010年
8 陆怡然;中小民营上市公司股权结构与公司绩效关系研究[D];辽宁工程技术大学;2009年
9 沈巍宇;辽宁上市公司经理层治理评价及实证研究[D];辽宁工程技术大学;2009年
10 曾珍;中国商业银行董事会特征与绩效关系的实证研究[D];长沙理工大学;2010年
【二级参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 徐霞;提高国有银行竞争力:从公司治理结构角度的分析[J];财经科学;2002年05期
2 杨大光,朱贵云;我国上市银行公司治理现状分析[J];财经问题研究;2005年07期
3 孙月静;;股份制商业银行公司治理绩效的实证分析[J];财经问题研究;2006年03期
4 李雪莲,李永辉;巴塞尔协议对银行经营行为的影响分析[J];财经研究;2003年05期
5 朱建武;基于EVA的中小银行绩效与治理结构关系分析[J];财经研究;2005年05期
6 王廷科,张旭阳;商业银行的治理结构及其改革问题研究[J];财贸经济;2002年01期
7 瞿强,普瑞格;德国的公司治理结构[J];财贸经济;2002年04期
8 艾传涛;商业银行的“内部控制”与“内部人控制”比较分析[J];金融论坛;2002年03期
9 李艳;张涤新;;中国商业银行特许权价值:基于面板数据的实证研究[J];当代财经;2006年03期
10 冯根福;关于健全和完善我国上市公司治理结构几个关键问题的思考[J];当代经济科学;2001年06期
中国硕士学位论文全文数据库 前1条
1 李洲峰;我国股份制商业银行公司治理与价值创造的实证研究[D];东北财经大学;2006年
【相似文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 李威;中外银行公司治理结构的安全性比较[J];哈尔滨学院学报;2005年09期
2 文君;罗毅;;国有商业银行公司治理的内部人控制问题研究[J];武汉金融;2006年03期
3 刘方;吴德晖;;我国商业银行公司治理结构与银行风险[J];现代商业;2010年12期
4 于倩;;我国商业银行公司治理现状及问题研究[J];时代金融;2007年01期
5 贺天庚;马伟东;;论商业银行公司治理与会计信息披露的关系[J];时代经贸(中旬刊);2007年S9期
6 叶雪飞;;基于利益相关者理论的商业银行公司治理研究[J];科技经济市场;2009年02期
7 宫玉松;;国外公司股权结构与治理结构的演变及启示[J];对外经贸实务;2009年07期
8 李子涵;;对我国商业银行公司治理的一些思考[J];中国电力教育;2009年S1期
9 江志纯;;关于我国商业银行公司治理外部环境的分析与探讨[J];市场周刊(理论研究);2009年09期
10 胡杰;覃曦文;;试论我国商业银行参与公司治理[J];乐山师范学院学报;2009年10期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 农行湖北省分行审计处、湖北省内部审计师协会课题组;;论国有商业银行公司治理管理中的审计约束问题与对策[A];中国内部审计协会2006年度全国“公司治理与内部审计”理论研讨暨经验交流会一二等奖论文汇编[C];2006年
2 中国银监会山东监管局课题组;王朝弟;;中国商业银行公司治理问题研究[A];2005年山东省金融学会重点研究课题成果[C];2005年
3 闫秋艳;冯媛媛;;浅析国有商业银行公司治理结构[A];第四届国有经济论坛——东北老工业基地国有企业制度创新学术研讨会论文集[C];2004年
4 侯维俊;;国有商业银行完善公司治理结构初探[A];治理结构与风险防范会议论文集[C];2004年
5 侯维俊;;国有商业银行完善公司治理结构初探[A];治理结构与风险防范会议论文集[C];2004年
6 ;2006年度“公司治理与内部审计”专题获二等奖的论文[A];中国内部审计协会2006年度全国“公司治理与内部审计”理论研讨暨经验交流会一二等奖论文汇编[C];2006年
7 逄颖;;浅析金融危机下保险公司治理与风险管控[A];中国保险学会首届学术年会论文集[C];2009年
8 张传洲;;基于公司治理视角的内部控制研究[A];2006年山东省会计学会优秀论文征文[C];2006年
9 梁杰;于健;;公司治理对会计政策选择的影响——基于深沪A股东北上市公司的实证研究[A];中国会计学会第六届理事会第二次会议暨2004年学术年会论文集(上)[C];2004年
10 杨胜刚;;独立董事制度与创业板上市公司治理结构[A];中国风险投资与资本市场会议论文集[C];2004年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 茂名石化实华股份有限公司 姚志方;建设合理的公司治理结构[N];证券时报;2002年
2 缪舢;吴家骏:公司治理结构三个值得警惕的倾向[N];中国企业报;2004年
3 梅慎实(国泰君安证券有限公司 博士后);良好的公司治理结构[N];中国图书商报;2003年
4 郝善勇 高大斌;公司治理结构为何“橘逾淮则为枳”[N];中国商报;2002年
5 浙江大学理学院 宋阳;中国公司治理结构中要不要有监事会[N];中国财经报;2010年
6 郑能武(作者单位:皖北煤电集团公司);从会计管理角度完善公司治理结构[N];安徽经济报;2002年
7 童经;“公司治理结构”比电子商务更迫切[N];中国企业报;2000年
8 姚志方;完善公司治理结构的模式选择[N];中国证券报;2002年
9 邵宁 李泊溪 曹远征 梁定邦 李建红 刘纪鹏 银温泉;“两股制衡”的公司治理结构[N];经济日报;2002年
10 中国民生银行深圳分行 顾定锟;银行改制后的公司治理结构[N];金融时报;2000年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 张湄;银行公司治理结构与治理效果关系研究[D];复旦大学;2010年
2 张虎;论韩国公司治理结构的变迁[D];吉林大学;2011年
3 周睿;论银行在公司治理结构中的作用[D];华东师范大学;2000年
4 董文辰;公司治理结构、盈余质量及其价值相关性[D];大连理工大学;2011年
5 吴冬梅;公司治理结构运行与模式研究[D];中国社会科学院研究生院;2000年
6 谭兴民;中国上市银行公司治理结构与治理绩效关系研究[D];重庆大学;2012年
7 汪爱娥;我国公司董事会制度研究[D];华中农业大学;2005年
8 宗杰;完善我国国有银行公司治理结构问题研究[D];东北林业大学;2007年
9 曲丽清;外资持股上市公司治理结构对公司绩效的影响研究[D];大连理工大学;2008年
10 魏文培;独资型国有控股公司治理结构研究[D];首都经济贸易大学;2009年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 吴柳;我国国有商业银行公司治理结构研究[D];湖南农业大学;2005年
2 牟鹏;商业银行公司治理与控制[D];广西大学;2005年
3 于昆;国有商业银行公司治理研究[D];天津财经大学;2006年
4 曹广丰;基于治理结构的商业银行信用风险管理绩效研究[D];浙江大学;2010年
5 徐冲;论我国商业银行治理结构的重整[D];北方工业大学;2007年
6 杨鹂鸣;我国商业银行公司治理结构研究[D];四川大学;2007年
7 张小青;我国公司治理结构的法律规制及完善[D];郑州大学;2003年
8 李爽 ;公司治理结构与会计监管[D];沈阳工业大学;2005年
9 杜淑洁;公司治理结构与信息披露程度关系研究[D];东北大学;2005年
10 陈亚;我国上市公司治理结构研究[D];西南交通大学;2005年
 快捷付款方式  订购知网充值卡  订购热线  帮助中心
  • 400-819-9993
  • 010-62791813
  • 010-62985026