收藏本站
《厦门大学》 2001年
收藏 | 手机打开
二维码
手机客户端打开本文

独立董事制度研究

郑学军  
【摘要】: 本文是对作为一项良好的公司治理措施、能够提高上市公司质量并推动证券市场繁荣发展的独立董事制度的尝试性探讨。 1999年,中国证监会主席周正庆在伦敦召开的“中国证券市场与企业境外上市”研讨会上提出上市公司要进一步规范运作的五项措施,其中就有“设立独立董事制度”;中国证监会主席周小川在2001年全国证券期货监管会议上强调2001年要抓好9项工作,其中第3项就包括在A股公司中推行独立董事制度。然而,无论是对独立董事的制度建设还是理论研究上,我国都与西方发达国家尤其是英美等国相去甚远。 本文正是试图为独立董事制度的理论研究做尝试性的努力。本文的结构是:一、介绍独立董事制度在公司治理体系中的地位,初步奠定独立董事制度的理论基础;介绍独立董事制度在西方尤其是英美等国家的兴起和作用。考察了独立董事制度产生的最主要原因是为了克服“董事会失灵”,独立董事的主要作用是,借助其“独立”的特殊身份为董事会提供客观、公正的决策和监督功能;二、介绍西方国家主要是英美等国的独立董事制度。一整套独立董事制度应该包括独立董事“独立性”的规定、独立董事在董事会中的角色和作用、必备的素质和能力、推选和任免程序、任期、报酬、独立董事发挥作用的机构等下位制度;三、介绍了我国引入独立董事制度的必要性以及引入独立董事制度对我国现存公司治理尤其是监事会制度造成的冲击;引入独立董事制度必须在充分考虑到我国公司治理的现状和特殊性的基础之上进行相应的改造;对我国现有的独立董事制度进行检讨和提出立法建议。 本文的研究心得在于:一、提出不同于西方国家独立董事对“独立性”的规定,认为西方国家对“独立性”的规定主要着眼于独立于公司的经理层,而我国由于上市公司中国有股东大量存在造成严重的公司治理问题,因此对“独立性”的规定除了要求独立于公司的经理层、避免“内部人控制”外,还要独立于国有股东,以消除国有股东对公司造成的不良影响:二、提出将独立董事制度引入我国,必须对我国的监事会制度进行必要的改造,否则将造成监督功 独立董事制度研究 能的冲突和监督绩效的降低,本文提供了改造的3种方式;三、提出了基于独 立董事的特殊性,既需要为独立董事确定最低限度、客观的注意义务标准,以 促使独立董事积极行使其职责。又要顾及到独立董事在行使职责时的种种局限 性,课以与执行董事相同的;主意义务标准是不合理的,独立董事的注意义务标 准应比照执行董事予以适当地下调。 本文所做的工作来自对大量零散的中文和英文资料的整理,国内对独立董 事这一课题还缺乏系统、翔实的研究。因此对于如何在我国引入独立董事制度, 对现有的独立董事制度进行检讨和提供立法建议处处都能发现作者的不成熟的 思考,也许本文更重要的意义在于抛砖引玉。 由于本人学识疏浅以及本课题的尝试性,对本文中的疏漏和错误之处,还 望不吝指正。
【学位授予单位】:厦门大学
【学位级别】:硕士
【学位授予年份】:2001
【分类号】:D912.2

【相似文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 王勇;;公司治理法律风险防范[J];中国电力企业管理;2011年11期
2 Harvey Gelb;李诗鸿;;公司治理及其独立神话[J];公司法律评论;2009年00期
3 曹廷求;王裕瑾;;商业银行治理结构与治理绩效关系相关研究进展[J];理论学刊;2011年05期
4 董涛;;央企独董身份大起底[J];党政论坛(干部文摘);2011年08期
5 霍仟;徐牧宇;;退休官员任独立董事凸显法律空白[J];政府法制;2011年24期
6 邓益芳;;完善监事会监督职能的几点建议[J];中国证券期货;2011年08期
7 王永;;中外合资企业“公司僵局”问题之破解路径[J];财会月刊;2011年14期
8 張淩雲;;經濟危機後中國公司治理何去何從[J];中国法律;2011年01期
9 胡劲松;;关于职工参与公司治理的思考[J];中国保险;2011年08期
10 顿朝晖;;董事会治理对按业绩付酬的效果研究[J];求实;2011年S1期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 苏新龙;;财务独立董事、上市公司治理结构与内部会计控制[A];新经济环境下的会计与财务问题研讨会论文集[C];2002年
2 罗雪光;郭小东;;论独立董事制度——兼谈其与监事会制度之职能协调[A];中华全国律师协会经济业务委员会2001年年会论文集[C];2001年
3 王秀宏;曲承亮;;关于独立董事制度的探讨[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
4 浦增平;;初谈独立董事制度的完善[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
5 关景欣;;关于独立董事制度的探讨[A];中华全国律师协会经济业务委员会2001年年会论文集[C];2001年
6 范云;;独立董事及其制度设立[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
7 冯培;;关于创业板市场引入独立董事制度的思考[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
8 陈晓英;李红霞;;董事会质量对上市公司价值影响的实证分析[A];中国会计学会高等工科院校分会2007年学术年会暨第十四届年会论文集[C];2007年
9 严崇伟;侯国跃;;独立董事制度是公司治理结构中的重要一环——试析独立董事制度的若干问题[A];中华全国律师协会经济业务委员会2001年年会论文集[C];2001年
10 ;内部审计与公司治理之关系研究[A];全国企业改制中的内部审计作用理论研讨暨经验交流论文集[C];2004年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 南京市公安局 蒋悦音;独董专业户是公司治理毒药[N];证券时报;2010年
2 本报记者 丁发炜 通讯员 吴杰;公司治理的先行者[N];中国远洋报;2009年
3 宋光磊;公司治理:缘何“治”而不“理”?[N];财会信报;2006年
4 本报记者 刘成;青岛啤酒:强化公司治理 赢得社会好评[N];经济日报;2009年
5 ;中国独立董事现状访谈录[N];珠海特区报;2010年
6 赵险峰;公司治理需迈三道槛[N];中国经济时报;2010年
7 美国加州大学伯克利分校法学院访问学者 黄丹华;独立董事制度化虚为实[N];证券时报;2010年
8 记者  徐建军;专家解析如何读懂“独董”[N];中国证券报;2005年
9 中国人民银行行长 周小川;完善公司治理 推进资本市场发展[N];经济日报;2004年
10 本报记者 单羽青;周小川:公司治理十二问[N];中国经济时报;2004年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 付永进;二元股份结构上市公司治理研究[D];天津大学;2003年
2 李洪;基于利益相关者理论的我国上市公司独立董事治理机制研究[D];重庆大学;2008年
3 谢联胜;论独立董事与公司治理结构——国际经验与中国实践的研究[D];复旦大学;2004年
4 朱健;中国上市公司若干治理机制与公司价值关系研究[D];重庆大学;2005年
5 郭葆春;我国公司财权配置研究[D];厦门大学;2006年
6 邓英杰;国有企业公司治理的董事会特征及经营者选择研究[D];中南大学;2006年
7 姜宝军;中国上市商业银行公司治理机制研究[D];西北农林科技大学;2009年
8 李德文;中国上市公司治理中的股东权配置研究[D];湖南大学;2006年
9 王洁;公司治理中的会计信息质量研究[D];吉林大学;2007年
10 谭加劲;公司治理、关联交易与企业价值[D];暨南大学;2008年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 孙秀丽;独立董事制度研究[D];河北大学;2004年
2 吴晓锋;公司治理中的独立董事法律问题研究[D];西南政法大学;2002年
3 赵艳彬;我国独立董事制度的研究[D];天津师范大学;2005年
4 魏俊峰;上市公司独立董事制度研究[D];郑州大学;2005年
5 奉茂春;独立董事制度比较研究[D];华侨大学;2002年
6 宋阿南;中外独立董事制度的对比研究[D];哈尔滨工程大学;2005年
7 许言嘉;论我国上市公司中的独立董事制度[D];对外经济贸易大学;2006年
8 李磊;中国上市公司审计委员会制度研究[D];山东大学;2007年
9 刘太活;论独立董事制度的完善[D];西南政法大学;2007年
10 郑媛;独立董事民事法律责任研究[D];外交学院;2008年
 快捷付款方式  订购知网充值卡  订购热线  帮助中心
  • 400-819-9993
  • 010-62791813
  • 010-62985026