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《厦门大学》 2009年
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公司内部治理与经营绩效

张诗奕  
【摘要】: 20世纪90年代中期以来,公司治理问题受到广泛的重视,尤其是1997年的亚洲金融危机、2001年的美国安然公司和世界通讯公司的丑闻,以及最近的次贷危机发生以后,公司治理问题已经凸显为关系到全球经济金融稳定与发展的核心要素。银行业是我国金融体系的主体,近年来,我国银行业的面貌发生了很大变化。2007年先后有7家商业银行在A股上市,目前我国上市银行已达14家。通过上市,我国商业银行建立了相对规范的公司治理结构,增强了风险控制能力。但是我国商业银行的公司治理尚处在初级阶段,要在同外资银行的激烈竞争中立于不败之地,必须在有限的时间内加快完善我国商业银行的公司治理机制。由于银行业的特殊行业特征,以及严格的行业监管和管制,使得商业银行的外部治理机制作用有限,内部治理是核心。因此,本文重点研究商业银行内部治理及其对绩效的影响。 本文分别从股权结构、董事会、监事会和高管薪酬四个方面出发,以我国上市银行为样本,通过理论和实证分析银行内部治理及其对绩效的影响,并结合我国商业银行内部治理的现状和缺陷,对商业银行内部治理提出相应的建议。实证分析得出,第一大股东的国有性质和控股能力对银行绩效有正面影响,前五大股东持股比例之和以及董事会规模对银行绩效有负面影响。另外,独立董事比例、执行董事比例、监事会相关因素、高管薪酬对银行绩效都没有显著影响。说明我国上市银行的股权集中度偏高,董事会规模偏大,独立董事制度和监事会制度没有发挥应有的作用,高管薪酬制度的设计不科学。针对这些问题,提出对我国银行内部治理的四大建议:调整股权结构,促成高效的董事会治理,赋予监事会更大的权限,建立高效的高级管理层激励机制。
【学位授予单位】:厦门大学
【学位级别】:硕士
【学位授予年份】:2009
【分类号】:F276.6;F224

【引证文献】
中国硕士学位论文全文数据库 前1条
1 岳建良;中国商业银行公司治理与绩效研究[D];西南财经大学;2011年
【参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 贺长元;完善公司治理关键:监事会职能的重新定位[J];安庆师范学院学报(社会科学版);2002年04期
2 李小君;我国股份制商业银行的公司治理研究[J];商业研究;2005年02期
3 杨大光,朱贵云;我国上市银行公司治理现状分析[J];财经问题研究;2005年07期
4 孙月静;;股份制商业银行公司治理绩效的实证分析[J];财经问题研究;2006年03期
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【共引文献】
中国期刊全文数据库 前10条
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中国重要会议论文全文数据库 前10条
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4 董直庆;王林辉;;权力制衡和“控制权回报”——我国农村村庄经济组织公司治理结构分析[A];2005中国制度经济学年会精选论文(第一部分)[C];2005年
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7 刘达;;政府在商业银行治理中的控制力研究——公司治理与公共治理的结合[A];中国制度经济学年会论文集[C];2006年
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9 孙飞;蒲实;;构建中国信托业高能多元优化治理模式[A];中国制度经济学年会论文集[C];2006年
10 李平;;国企治理机制的激励和约束局限性及其绩效分析[A];中国制度经济学年会论文集[C];2006年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 章于芳;后危机时代我国银行接管法律制度研究[D];华东政法大学;2010年
2 丁宇飞;企业国有资产管理体制的法律探索[D];华东政法大学;2010年
3 梁媛;国有资产境外投资风险生成机理与治理机制研究[D];湖南大学;2010年
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5 银晓丹;企业国有资产监管法律制度研究[D];辽宁大学;2010年
6 丁业震;国有上市公司重组中的利益冲突与重组绩效[D];南开大学;2010年
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10 高玮;市场集中度、竞争与商业银行绩效[D];南开大学;2010年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 刘洋;我国房地产上市企业综合绩效分析及战略发展方向研究[D];山东科技大学;2010年
2 胡艳华;中小投资者利益保护与股权结构的关系研究[D];浙江理工大学;2010年
3 贺幸;我国金融企业股权激励制度探析[D];华东政法大学;2010年
4 马彪;国有企业实施BOT的软预算问题及契约效率分析[D];大连理工大学;2010年
5 陆怡然;中小民营上市公司股权结构与公司绩效关系研究[D];辽宁工程技术大学;2009年
6 李彩娟;引入监管变量的上市高新企业高管薪酬与企业业绩的影响研究[D];长沙理工大学;2010年
7 曾珍;中国商业银行董事会特征与绩效关系的实证研究[D];长沙理工大学;2010年
8 欧阳菁;发电企业集团业绩评价体系研究[D];长沙理工大学;2010年
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【同被引文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 黎朝红;;完善我国国有商业银行公司治理机制的对策[J];北方经济;2006年08期
2 李成;秦旭;;股权结构对银行经营业绩的影响分析[J];北方经济;2008年02期
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8 孙月静;;股份制商业银行公司治理绩效的实证分析[J];财经问题研究;2006年03期
9 严若森;;论上市公司股权结构与经营绩效的关系[J];财经问题研究;2009年06期
10 李佳宾;蒋伟;;股权结构对企业绩效影响实证分析——以上市制造业公司2007年数据为例[J];财会通讯;2011年03期
中国博士学位论文全文数据库 前1条
1 姜宝军;中国上市商业银行公司治理机制研究[D];西北农林科技大学;2009年
中国硕士学位论文全文数据库 前3条
1 童月红;国有商业银行公司治理结构研究[D];西北工业大学;2005年
2 张锐;论我国国有商业银行公司治理结构[D];黑龙江大学;2006年
3 赵昆;中国上市银行公司治理与经营绩效关系的实证研究[D];山东大学;2010年
【二级引证文献】
中国期刊全文数据库 前2条
1 戴丹萌;;我国商业银行公司治理与绩效的关系研究回顾[J];中国乡镇企业会计;2012年08期
2 万政廷;;我国银行上市公司治理与绩效关系研究[J];中国经贸导刊;2012年32期
【二级参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 贺长元;论周期律[J];安庆师范学院学报(社会科学版);2001年04期
2 赵旭,蒋振声;国有银行与新兴商业银行效率差异的比较分析[J];中国煤炭经济学院学报;2001年01期
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4 杨大光,朱贵云;我国上市银行公司治理现状分析[J];财经问题研究;2005年07期
5 连建辉;融资结构与企业控制权争夺[J];财经研究;2002年01期
6 朱建武;基于EVA的中小银行绩效与治理结构关系分析[J];财经研究;2005年05期
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8 王廷科,张旭阳;商业银行的治理结构及其改革问题研究[J];财贸经济;2002年01期
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【相似文献】
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1 刘箐;;以我国中小银行为样本实证分析董事会特征对银行绩效的影响[J];山东轻工业学院学报(自然科学版);2010年04期
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10 李金玲;张瑞军;;董事股权激励与上市公司业绩关系的实证分析[J];辽宁石油化工大学学报;2009年04期
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2 林宝清;洪锡熙;吴江鸣;;我国产险需求收入弹性系数实证分析[A];华东地区保险理论研讨会论文汇编[C];2004年
3 孙克任;徐伟宣;;西方储蓄经济模型及其实证分析[A];2004年中国管理科学学术会议论文集[C];2004年
4 许彩国;高杰;;营销策划:中国企业营销未来的实证分析[A];中国市场学会2006年年会暨第四次全国会员代表大会论文集[C];2006年
5 中国人民银行武汉分行联合课题组;肖向红;焦飞标;林敏;;农产品收购对现金投放影响的实证分析——基于黄冈、咸宁、随州、天门、孝昌五市县的调查[A];湖北钱币专刊(总第8期)[C];2009年
6 胡汉辉;杨煜;;广电系统再造影响因素的实证分析[A];第五届(2010)中国管理学年会——公共管理分会场论文集[C];2010年
7 王永锋;蒋屏;;影响中国股市股票收益率的多因素实证分析[A];管理科学与系统科学研究新进展——第7届全国青年管理科学与系统科学学术会议论文集[C];2003年
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9 范明;肖璐;;金东纸业人力资本投资效率的实证分析[A];第三届(2008)中国管理学年会论文集[C];2008年
10 刘天祥;;专业市场与经济增长关系的实证研究[A];湖南省县域经济研究会2008年年会论文集[C];2008年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 本报记者 刘海凌 于濛;论治理 中注协摆“群英会”[N];中国财经报;2007年
2 赖菊花;七项改革完善农信社内部治理[N];中华合作时报;2007年
3 张雪涛;《会计师事务所内部治理指南(征求意见稿)》发布[N];中国税务报;2007年
4 周芬棉;用刑法根治券商挪用交易资金[N];市场报;2005年
5 本报记者 周芬棉;用刑法根治券商挪用交易资金[N];法制日报;2005年
6 本报记者 覃力;期货公司内部治理任重道远[N];证券时报;2005年
7 钟注;中注协摆“群英会”纵论事务所治理[N];中国税务报;2007年
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中国博士学位论文全文数据库 前10条
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3 宋志华;中国政府卫生支出的规模、结构与绩效研究[D];东北大学 ;2010年
4 葛春尧;中国商业银行高管薪酬激励有效性研究[D];山东大学;2011年
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中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 张诗奕;公司内部治理与经营绩效[D];厦门大学;2009年
2 王晓红;高管薪酬差异对公司业绩的影响研究——对我国上市公司的实证[D];中南大学;2010年
3 李素清;高科技上市公司高管薪酬影响因素分析[D];暨南大学;2007年
4 杨翠花;我国上市商业银行高管薪酬激励实证研究[D];暨南大学;2011年
5 董芬;房地产上市公司高管薪酬影响因素的实证分析[D];西南大学;2011年
6 曹恒启;董事会治理结构对高管薪酬的影响[D];天津商业大学;2010年
7 魏红梅;董事会特征与公司经营绩效研究[D];暨南大学;2007年
8 曹金亮;提高国有企业董事会治理效率途径探讨[D];山东大学;2007年
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10 钟纾纾;我国上市公司治理结构对内部控制有效性影响的实证研究[D];广东外语外贸大学;2009年
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