收藏本站
《江西财经大学》 2012年
加入收藏 获取最新

我国上市商业银行非利息收入结构对绩效的影响研究

袁珏  
【摘要】:自二十世纪七十年代以来,西方国家的金融环境发生了较大的变化,金融管制逐渐放松,金融技术在银行业得到广泛地应用与开发,同时金融脱媒现象不断深入,同业竞争日益加剧。西方银行逐步将业务重心从以存贷差为基础的信贷业务转移到非利息收入业务,迎来了新的发展契机,非利息收入成为继利息收入后的一项新的主要收入来源。在我国,随着改革开放和金融改革的不断深化,不同职能的银行相继成立,包括政策性银行、大型商业银行、中小型商业银行、农村金融机构等。同时,我国银行业发展环境也发生了深刻的变化,一方面,自我国加入WTO后,金融市场逐步对外开放,越来越多的外资银行入驻国内;另一方面,国内非银行金融机构不断兴起和发展。近年来,我国商业银行受到金融脱媒现象等因素的影响,我国商业银行意识到逐步调整银行收入结构的必要性和重要性。我国银行业根据本国国情,借鉴西方银行业发展的经验,积极探索适合的经营方式。然而,非利息收入各组成部分是否真的能够提高银行绩效,国外相关文献不多,多数为非利息收入与银行绩效的关系研究,而且还未得出一致的结论;由于我国银行业发展起步较晚,并且以净利息收入作为收入的主要来源,学者大多从银行收入结构的角度进行分析,关于非利息收入结构的研究较少。因此,笔者认为有必要实证分析我国商业银行非利息收入结构对银行绩效的影响,这对于调整和优化银行非利息收入结构、提高银行绩效具有一定的实践意义。 本文从多角化、金融创新、范围经济等角度介绍了非利息收入业务的理论基础和发展的内在动因。将国内外的研究文献进行梳理,根据学者观点的不同,将国外文献从非利息收入的积极影响和消极影响两个角度进行综述;对于国内文献,学术上没有形成统一的观点,分析角度多且杂,所以笔者从银行收入结构分析、非利息收入对银行绩效影响等方面进行综述。然后,笔者对非利息收入概念作了界定,将其细分为手续费及佣金收入、投资收益、汇兑及汇率产品收入和其他业务收入作为本文模型的解释变量。根据近年来我国银行业发展的经济数据,介绍非利息收入的特性、概述我国银行非利息收入的发展状况。最后介绍了银行绩效衡量指标,包括财务指标评价法、EVA评价法、经营效率评价法和平衡计分卡评价法,本文选取了最常用的财务指标评价法,将净利润率、总资产收益率、净资产收益率等盈利性指标作为被解释变量。 实证部分,本文采用我国1996年-2010年11家上市商业银行的相关数据作为研究样本,基于面板数据分析,运用单位根检验、协整检验,对我国上市商业银行的非利息收入结构与银行绩效进行回归分析,回归结果表明,非利息收入各组成部分占比对国有银行绩效都具有币的效应,且回归系数均大于股份制银行;股份制银行中,仅手续费及佣金收入占比对绩效为正效应,其他组成部分如投资收益占比、汇兑及汇率产品收入占比为负,需要进一步调整非利息收入结构,提高控制风险的水平。国有银行和股份制银行的实证结果存在差异,主要是由于,非利息收入业务不同于净利息收入,在拓展业务的过程中会带来营业费用的大幅增加。国有银行在资金规模与营业网点上具有绝对的优势,而对于规模、资金实力等相对逊色的股份制银行而言,庞大的营业费用将成为非利息收入业务发展的瓶颈。因此,国有银行与股份制银行在开展非利息收入业务时,应优化手续费及佣金收入结构,注重人才的引进与培养,提高投资收益业务与汇兑及汇率产品收入业务的风险控制水平,充分认识自身的实际情况,制定可行的发展战略,不可盲目的投入与扩张,必须注重结构的调整和成本的控制,才能实现有效增长。 最后,本文根据商业银行非利息收入业务存在的问题,提出发展的意见和建议。然后,针对样本选取和研究方法等方面存在的不足,提出对今后研究的方向。
【关键词】:银行绩效 面板数据分析 非利息收入结构
【学位授予单位】:江西财经大学
【学位级别】:硕士
【学位授予年份】:2012
【分类号】:F832.2
【目录】:
  • 目录3-5
  • Contents5-7
  • 摘要7-9
  • Abstract9-11
  • 1 导言11-16
  • 1.1 选题背景与意义11-13
  • 1.1.1 选题背景11-12
  • 1.1.2 选题意义12-13
  • 1.2 研究方法与创新13-14
  • 1.2.1 研究方法13
  • 1.2.2 本文创新和不足13-14
  • 1.3 本文基本结构14-16
  • 2 相关理论及文献综述16-25
  • 2.1 非利息收入的理论基础16-19
  • 2.1.1 多角化理论16-18
  • 2.1.2 金融创新理论18-19
  • 2.1.3 范围经济理论19
  • 2.2 国外相关文献综述19-22
  • 2.2.1 非利息收入对银行绩效的积极影响20
  • 2.2.2 非利息收入对银行绩效的消极影响20-22
  • 2.3 国内相关文献综述22-25
  • 2.3.1 银行收入结构分析22
  • 2.3.2 非利息收入分析22-25
  • 3 非利息收入结构对银行绩效影响的一般分析25-34
  • 3.1 非利息收入界定及特性25-29
  • 3.1.1 非利息收入界定25-26
  • 3.1.2 非利息收入的特性26-29
  • 3.2 非利息收入发展现状29-33
  • 3.2.1 银行收益率稳步增加29-30
  • 3.2.2 非利息收入占比逐年提高30-31
  • 3.2.3 金融市场促进非利息收入发展31-32
  • 3.2.4 手续费收入占业务主导地位32-33
  • 3.3 银行绩效衡量指标33-34
  • 4 非利息收入结构对银行绩效影响的实证分析34-53
  • 4.1 样本的选取34-35
  • 4.2 样本的描述性统计35-38
  • 4.3 非利息收入结构对银行绩效影响的实证检验38-49
  • 4.3.1 研究假设38-39
  • 4.3.2 模型设定与检验39-43
  • 4.3.3 实证结果43-49
  • 4.4 实证结果分析49-53
  • 5 结论与建议53-59
  • 5.1 本文研究结论53-54
  • 5.1.1 非利息收入各部分与利息收入的关系53
  • 5.1.2 非利息收入结构与银行绩效关系53-54
  • 5.2 进一步拓展非利息收入的政策建议54-58
  • 5.2.1 优化手续费与佣金收入结构54-55
  • 5.2.2 建立业务和品牌特色55-56
  • 5.2.3 结成行业战略同盟56-57
  • 5.2.4 提高银行投资收益57-58
  • 5.3 研究展望58-59
  • 参考文献59-62
  • 致谢62

【参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 李建军;我国商业银行企业性绩效评价体系的设计和比较[J];金融论坛;2004年01期
2 王菁;周好文;;中国银行业收入结构变革对收益的影响[J];金融论坛;2008年10期
3 何勇;;我国商业银行经营收入结构转型研究[J];东北财经大学学报;2006年02期
4 买建国;;基于EVA的中国上市银行绩效实证分析[J];当代财经;2006年10期
5 王菁;;我国商业银行收入结构转型的收益评价[J];当代财经;2009年05期
6 王菁;周好文;;非利息收入负向收益贡献度的实证解析——基于我国12家商业银行的模型检验[J];当代经济研究;2008年11期
7 李芳;康承东;;净利息收入与非利息收入:增长性、波动性和相关性[J];南方金融;2008年02期
8 邹江,张维然,徐迎红;中外商业银行收入结构比较研究[J];国际金融研究;2004年12期
9 薛鸿健;;解析美国商业银行的非利息收入[J];国际金融研究;2006年08期
10 谢罗奇;龚霁虹;丁晨;何叔飞;;我国上市银行非利息收入与净利息收入波动性与相关性分析[J];河北科技大学学报(社会科学版);2009年04期
【共引文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 黎群;对威廉姆森启发式模型的修正[J];北方交通大学学报(社会科学版);2002年01期
2 齐振法;赵坚;;规模经济、组织成本与铁路企业边界[J];北京交通大学学报(社会科学版);2010年01期
3 剑玉阳;陈书启;;我国城市商业银行规模经济实证研究[J];北方经济;2012年04期
4 翟向坤;;从“场”理论分析我国旅行社的扩张机制[J];北京工商大学学报(社会科学版);2010年01期
5 仝冠军;;试析出版产业的范围经济特征[J];中国编辑;2008年03期
6 宋卫民,李莹莹;中国企业规模经济现状及一体化战略探讨[J];商业研究;2002年19期
7 张广胜,高闯;经理人力资本理论与经理股票期权制度中的激励与约束机制[J];商业研究;2005年06期
8 关玉红;动态联盟的资源流动及价值[J];商业研究;2005年10期
9 任敬喜;张宗强;;名牌战略在制造业中心形成中的作用分析[J];商业研究;2005年22期
10 谭斌;;企业竞争力评价中应注意的几个问题[J];商业研究;2006年19期
中国重要会议论文全文数据库 前7条
1 ;Efficiency Analysis of Quality Control Based on DEA[A];第二十七届中国控制会议论文集[C];2008年
2 崔滨洲;;全面构建股改国有商业银行现代财务管理模式的研究[A];中国金融学会第八届调研报告评选获奖论文集[C];2005年
3 孙文合;李华;田岗;;基于“三性”、杜邦模型和CAMEL体系的业绩评价——来自2004年我国商业银行财务数据的实证分析[A];中国会计学会2005年学术年会论文集(下)[C];2005年
4 建设银行湖北省分行课题组;崔滨洲;张进;;股改国有商业银行现代财务管理模式研究[A];中国投资学会获奖科研课题评奖会论文集(2004—2005年度)[C];2005年
5 黄德春;林丽;刘炳胜;;中国商业银行全要素生产率变化趋势及动因分析[A];第六届(2011)中国管理学年会——金融分会场论文集[C];2011年
6 李妙辉;梁磊;潘万春;;基于平衡计分卡的商业银行经营绩效评价模型[A];管理科学与系统科学研究新进展——第8届全国青年管理科学与系统科学学术会议论文集[C];2005年
7 虞晓雯;雷明;王其文;邓洁;;中国商业银行效率的实证分析(2005-2011)——基于时间序列回归和随机DEA的机会约束模型[A];第十四届中国管理科学学术年会论文集(上册)[C];2012年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 魏世杰;业务分散、空间分散与商业银行绩效[D];南开大学;2010年
2 李伟;结构化创新的理论与实证分析[D];南开大学;2010年
3 高玮;市场集中度、竞争与商业银行绩效[D];南开大学;2010年
4 周杰;公司治理对归核化战略决策及其实施效率的影响研究[D];南开大学;2010年
5 李莉;FDI的进入方式及对东道国市场结构的影响[D];南开大学;2010年
6 常海庆;媒体规模经济研究[D];暨南大学;2007年
7 姜美华;商业银行经济资本管理研究[D];东北财经大学;2010年
8 吴磊;收入分配与金融结构:中国与OECD国家的比较研究[D];武汉大学;2010年
9 罗经华;金融危机与产业均衡[D];浙江大学;2010年
10 侯晓靖;审计市场集中度研究[D];西北大学;2011年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 吴杰;中德中小企业技术创新问题对比研究[D];上海外国语大学;2010年
2 丁良飞;我国商业银行盈利性影响因素的研究[D];上海外国语大学;2010年
3 宋媛媛;中国工商银行投资价值分析[D];大连理工大学;2010年
4 李葛;中国商业银行收入结构转型研究[D];长沙理工大学;2010年
5 杨杰;中国商业银行净利差影响因素研究[D];长沙理工大学;2010年
6 员丽芬;港口物流效率测度研究[D];中国海洋大学;2010年
7 胡丹;商业银行贷款多元化的绩效研究[D];湘潭大学;2010年
8 夏崴;我国商业银行中间业务风险管理研究[D];湘潭大学;2010年
9 龚霁虹;我国上市商业银行非利息业务拓展影响因素研究[D];湘潭大学;2010年
10 周晓英;商业银行运用平衡计分卡关键问题研究[D];中国海洋大学;2009年
【二级参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 郭伟,王虹,赵建平;商业银行中间业务的现状及思考[J];财金贸易;2000年12期
2 竺彩华;;银行中间业务的风险及防范[J];银行家;2006年12期
3 张铁铸;贷款多元化与商业银行经营状况的实证研究——基于上市银行经营风险和收益的研究[J];财经研究;2004年07期
4 朱建武;基于EVA的中小银行绩效与治理结构关系分析[J];财经研究;2005年05期
5 李华民;国有商业银行获利能力剖析[J];财经理论与实践;2001年03期
6 高莉,樊卫东;中国银行业创值能力分析——EVA体系对银行经营绩效的考察[J];财贸经济;2003年11期
7 张晓东,刘葵阳,马永开;EVA、MVA和股票收益关系在我国的实证分析[J];重庆工商大学学报(社会科学版);2003年04期
8 薛鸿健;;商业银行中间业务的发展路径与实证研究[J];金融论坛;2007年11期
9 何勇;;我国商业银行经营收入结构转型研究[J];当代经济科学;2006年02期
10 郭红珍,张卉;我国商业银行中间业务的资源配置行为分析[J];国际金融研究;2003年04期
【相似文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 徐慧贤;金桩;;我国银行业非利息收入业务的风险监管框架设计[J];经济论坛;2009年20期
2 张广君;张中良;;美国银行业非利息收入状况对我国商业银行中间业务发展的启示[J];河北金融;2009年11期
3 来荷华;;我国商业银行非利息收入业务创新的对策[J];大众商务;2010年14期
4 鲁政委;;中国银行业转型之难[J];中国金融;2011年08期
5 谢罗奇;龚霁虹;丁晨;何叔飞;;我国上市银行非利息收入与净利息收入波动性与相关性分析[J];河北科技大学学报(社会科学版);2009年04期
6 郑超亮,魏东平,袁文俊;论我国商业银行中间业务的发展[J];浙江工商职业技术学院学报;2005年01期
7 王菁;周好文;;非利息收入负向收益贡献度的实证解析——基于我国12家商业银行的模型检验[J];当代经济研究;2008年11期
8 王淼晶;;商业银行混业战略与系统性风险的实证分析[J];科学技术与工程;2010年36期
9 段军山;苏国强;;商业银行非利息收入的影响因素研究——基于非平稳面板协整模型的经验证据[J];上海金融;2011年05期
10 鄢郦;魏冉;;国家商业银行非利息收入绩效的实证分析[J];中国集体经济;2011年24期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 李喜梅;;“三性”原则下中国上市商业银行资本结构与其绩效关系的实证研究[A];中国会计学会高等工科院校分会2010年学术年会论文集[C];2010年
2 张来军;张士锋;;国有商业银行发展中间业务的策略[A];江苏省农村金融学会第二十次年会论文集[C];2004年
3 毛志忠;张传明;;我国上市商业银行内部控制信息披露研究[A];中国会计学会2011学术年会论文集[C];2011年
4 张文;;基于DEA方法的我国商业银行效率分析[A];第十届中国青年信息与管理学者大会论文集[C];2008年
5 盛恬;刘桂荣;;A股上市商业银行效率的比较研究[A];上海市社会科学界第五届学术年会文集(2007年度)(经济·管理学科卷)[C];2007年
6 孙文合;李华;田岗;;基于“三性”、杜邦模型和CAMEL体系的业绩评价——来自2004年我国商业银行财务数据的实证分析[A];中国会计学会2005年学术年会论文集(下)[C];2005年
7 韩松;焦文龙;;我国上市商业银行效率及影响因素分析[A];2009年度(第七届)中国法经济学论坛论文集[C];2009年
8 王丽娜;朱卫东;;我国上市银行流动性风险信息披露研究——基于浦发银行年报的分析[A];中国会计学会高等工科院校分会2009年学术会议(第十六届学术年会)论文集[C];2009年
9 刘远亮;葛鹤军;;外资股权对中国商业银行绩效的影响[A];“中国入世10周年——全面开放与走向国际的中国银行业”学术研讨会论文集[C];2011年
10 丁姗姗;;基于DEA方法的商业银行绩效研究[A];第三届中国智能计算大会论文集[C];2009年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 王锦;港银行上半年盈利稳步增长[N];中国证券报;2007年
2 证券时报记者 吕锦明;东亚银行:人民币业务成非利息收入主要来源[N];证券时报;2011年
3 ;摩通维持恒生银行“增持”评级[N];中国证券报;2008年
4 本报记者 谭璐;标普:银信合作不会构成系统风险[N];21世纪经济报道;2010年
5 廖颖;解读招行半年报预增[N];财会信报;2007年
6 张喆;中信理财与出国金融:寻找利差以外的高地[N];第一财经日报;2007年
7 证券时报记者 桂衍民;明年上市银行业绩增长可期[N];证券时报;2007年
8 证券时报记者 许韵红唐曜华;民生银行去年净利润增近七成[N];证券时报;2008年
9 苗燕;中信银行上半年业绩大涨86% 非息收入增超七成[N];上海证券报;2007年
10 中国银行业监督管理委员会 刘省非;中国股改大型商业银行中间业务发展问题与对策[N];中国经济时报;2009年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 吴有红;我国商业银行安全的评估研究[D];复旦大学;2011年
2 许一涌;中国商业银行股东价值效率研究[D];西南财经大学;2011年
3 魏世杰;业务分散、空间分散与商业银行绩效[D];南开大学;2010年
4 刘志刚;中国商业银行盈利模式研究[D];武汉大学;2011年
5 孔庆洋;商业银行国际化研究[D];华东师范大学;2010年
6 孙洁;基于或有权益方法的中国上市商业银行风险研究[D];武汉大学;2010年
7 郑伟;我国上市商业银行引入战略投资者的治理效果研究[D];西南财经大学;2010年
8 谭鹏万;转型国家银行改革的微观效应分析[D];复旦大学;2007年
9 满媛媛;金融开放进程中我国商业银行业绩效演化的计量研究[D];吉林大学;2012年
10 严盖;我国商业银行服务管理问题研究[D];西南财经大学;2012年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 袁珏;我国上市商业银行非利息收入结构对绩效的影响研究[D];江西财经大学;2012年
2 蒋莉;非利息收入对我国商业银行绩效的影响研究[D];江苏科技大学;2012年
3 段玉琴;非利息收入对我国商业银行收益和风险的影响[D];暨南大学;2011年
4 周丽;我国商业银行非利息收入及其影响因素分析[D];西南交通大学;2010年
5 尹超;中国商业银行非利息收入对其绩效的影响[D];辽宁大学;2012年
6 王珊珊;我国商业银行非利息收入与绩效关系研究[D];南京财经大学;2012年
7 杨晓燕;中国商业银行非利息收入现状以及对银行绩效和风险水平影响的实证研究[D];复旦大学;2011年
8 杨馥铭;非利息收入对中国商业银行经营管理的影响研究[D];南京财经大学;2012年
9 何倩;四大国有商业银行非利息收入的成本研究[D];河南科技大学;2012年
10 寇宏;我国商业银行非利息收入占比对经营风险的影响研究[D];复旦大学;2011年
 快捷付款方式  订购知网充值卡  订购热线  帮助中心
  • 400-819-9993
  • 800-810-6613
  • 010-62985026