在建立现代企业制度中构建国有企业监督约束机制的探讨
【摘要】：
企业监督约束机制是企业制度的有机组成部分。在建立现代企业制度
中，如何按照市场经济体制的客观要求，构建国有企业约束机制，是国有
企业改革和发展中亟待解决的一个重大问题。在西方市场经济国家，企业
监督约束机制随着企业制度发展而不断地发展和完善，在现代公司制度下，
企业监督约束机制呈现出股东监督约束形式间接化、法人治理的监督约束
呈网络化、约束与激励呈一体化、外部监督约束市场化的特点，形成了美
国的经理主权+市场主导型模式、日本的员工主权+主银行监督型模式、德
国的职工参与+全能银行主导型模式。虽然不同国家的公司监督约束机制不
尽相同，但共同的是法人治理结构的监督制衡机制比较完备。在我国，国
有企业监督约束机制建设近几年虽然有较快的发展，但问题还比较突出。
主要是：所有权虚位导致监督者缺位，多层委托代理使产权约束弱化；任
免权和监督权分离使公司法人治理结构监督效率不高；公司内部运行不规
范使法人治理结构的监督约束机制难以正常发挥作用；改革措施不配套或
执行不到位使一些地方对国有企业的监督约束形同虚设；市场发育不完善
使企业高级管理人员的自律约束机制没有形成。这些问题，导致企业经营
管理者的权力失去了监督，既影响国有企业改革的顺利进行，也导致腐败
现象滋生蔓延。因此，要认真借鉴和吸收发达国家企业监督约束成功经验，
龊贩，着眼刊惭，加大国一…献晌度。（）把
国有企业监督约束机制建设置于改革的墒中来懈，按照产权清晰、权
责明确、政企分开、管理科学的要求，帆国有企业的监督体系和约束机
制。（2）通过对酪柳－，构造公司一，尽决
铡国有股、法人股上市流通，大力推行职工持股，支持银行持股，建立
国有资产经营机构的监督体系，构建内贮帧砌砌。（3）规范公司法人治
理结构，使企业内部权责￥啦，管理规范，权力来源多元化，构建现代企
业制度的硼酬。（4）建堕庆d匠畦群珐集追究、任职回避、眺自
律、强制性信目陵露、稽察特獭、国硼踏一、厂务公开等制
度，健全企业监督法规制度体系。k）通过实行国有企业经营管理者年薪
制、股票期敝制、养珊幽度和蹦蛐……，构建企
赡营Ww＊ （6）删删“老三会”和法人治理结构之间
的振，硼“党组织政洽核。脓用十…十皿民一”
的企业内部领导体制和工作机制，形成国有企业党政监督的新机制。国有
企业监督约束机制建设是一项系统工程，只要我们既学习国外现代企业制
度的成功的经验，又立足中国国情进行制度e惭，就一定钮封卜龟够有
中国特色的国有企必业滤罪尔按饼讥制。
【关键词】：现代企业制度 监督约束机制 【学位授予单位】：华中师范大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2000
【分类号】：F276.1
【DOI】：CNKI:CDMD:2.2000.002752
【目录】：
- 一、 企业监督约束机制的内涵及产生的客观因素9-11
- （一） 企业监督约束机制的内涵9-10
- （二） 企业监督约束机制产生的客观因素10-11
- 二、 不同企业制度下的监督约束机制11-19
- （一） 单人业主制企业监督约束机制11-12
- （二） 合伙制企业监督约束机制12
- （三） 公司制企业监督约束机制12-19
- 三、 公司监督约束机制的国际比较19-24
- （一） 从产权结构分析19-21
- 1、 美国的经理主权+市场主导型模式20
- 2、 日本的员工主权+主银行监督型模式20-21
- 3、 德国的职工参与+全能银行主导型模式21
- （二） 从法人治理结构具体形式分析21-24
- 1、 股东大会的监督约束强弱有别21-22
- 2、 董事会监督制衡功能完整22-23
- 3、 监事会监督职能转移23-24
- 四、 我国国有企业监督约束机制建设的现状及主要问题24-39
- （一） 企业改革中的监督约束机制建设24-27
- （二） 国有企业监督约束机制存在的主要问题27-39
- 1、 来自所有者的监督主体模糊27-31
- 2、 行政授权削弱了法人治理结构的监督功能31-32
- 3、 公司运作不规范使监督约束机制难以发挥作用32-34
- 4、 改革措施不配套或执行不到位使外部监督不力34-36
- 5、 市场发育不完善使经营者自律机制没有形成36-39
- 五、 建立健全国有企业监督约束机制的基本思路39-56
- （一） 把机制建设置于国企改革的大局之中39-40
- （二） 构建产权约束机制40-42
- （三） 规范公司法人治理结构42-44
- （四） 健全企业监督法规制度体系44-47
- （五） 强化激励约束机制47-49
- （六） 建立党政监督的新机制49-56
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