商业银行风险管理研究

【摘要】： 盈利和风险相生相伴，没有不冒风险的盈利，只有风险程度不 同而获取多寡不同的盈利。这是市场经济的一条基本规律。 风险管理思想古以有之，但作为一种理论的诞生则发生在本世纪 初。风险管理理论是从现代管理理论中独立出来又与现代管理理论密 切相关的一门学科。西方商业银行在多年的风险管理实践中积累了许 多经验，形成了比较系统的风险管理理论，总结出了一系列管理商业 银行风险的方法。借鉴其合理部分，并把它与我国商业银行风险管理 的具体实践相结合，对提高我国商业银行风险管理水平，具有重要的 意义，这是本文研究的初衷和目的。 第一章 商业银行风险管理的必要性 以70年代以后西方商业 银行经营环境的变化为背景，分析了金融自由化、金融创新及商业银 行国际化发展给商业银行带来的风险，同时结合这一时期国际银行业 发生的一系列金融危机事件，说明商业银行随着外部环境的变化，加 之其自身的管理问题，使得商业银行的经营风险因素大大增加，指出 了不论是为了稳定金融的需要，还是为了满足商业银行自身发展的需 要，都迫切要求商业银行切实加强风险管理研究和技术探讨。 第二章 商业银行风险管理的理论分析 着重论述了商业银行 风险管理的一系列管理问题。第一节对商业银行风险进行了一般研 究，重点分析了商业银行风险的基本存在形态，为拟定和选择商业银 行风险管理的战略和方法提供了科学依据，使对商业银行风险进行有 效管理成为可能。第二节介绍了商业银行风险管理理论的发展过程， ’ 明确提出了商业银行要实现安全性、流动性和盈利性三者的均衡，不 能只靠资产或负债单方面的管理，必须根据经营环境的变化和银行业 务情况，对资产和负债统一协调管理。第三节分析了商业银行风险管 理系统的构成及其运行。 第三章 西方商业银行风险管理的实证考察 以西方商业银 行特别是美国商业银行风险管理的实践为重点，对商业银行流动性风 险、信用风险、利率风险、汇率风险及金融创新风险的管理进行了考 察，着重研究了美国商业银行管理信贷风险的基本做法，以及金融创 新过程中金融衍生商品管理的主要风险防范措施等。 第四章 商业银行风险管理对我国银行业的启示 专门考察 了我国商业银行的风险管理问题，分析如何从中国的实际出发，将西 方商业银行风险管理的一般原则同中国的具体实践相结合，构造商业 银行风险管理所需的宏观经济环境，构造和完善我国商业银行风险管 理系统，营造浓厚的风险管理文化氛围，以不断提高商业银行风险管 理水平，从而达到提高资产质量和经营效益的目的。

【学位授予单位】：湖南大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2001
【分类号】：F832.33