收藏本站
《西南交通大学》 2007年
收藏 | 手机打开
二维码
手机客户端打开本文

基于交易的可疑洗钱行为模式与反洗钱对策研究

高增安  
【摘要】: 洗钱被公认为冷战结束后典型的“非传统性安全问题”之一,它严重危及到金融稳定、社会公平、政府信誉、公共秩序、人性伦理和社会和谐。进入洗钱行业是理性决策的结果,但洗钱本身并不是传统意义上理性的经济活动,这就注定了洗钱者及其洗钱行为必然表现出不同于正常人和正常经济活动的特征。本文研究有关洗钱与反洗钱的基本理论问题、基于交易的可疑贸易洗钱与账户洗钱行为模式、反洗钱对策,选题具有重大的理论意义和潜在的社会应用价值。 本研究从理论上将洗钱的定义由传统的“黑钱变白”拓展到包括“黑钱变灰”和“灰钱变白”两种情形,并从多学科交叉角度论述了洗钱问题的复杂本质。论文划分了我国反洗钱研究的三个阶段及其标志性事件,提出了交易模式连续统一体理论和国家反洗钱工作的四项基本原则。 论文率先在国内外对贸易洗钱进行了较为系统的开创性研究。贸易洗钱是通过虚构的交易事实使行为人及其相对人对所转移的资产享有表面上合法的财产权利的行为。本论文构建了洗钱与转移定价和资本外逃的关系模型、转移定价洗钱的定价策略(组合)模型和洗钱规模估算方法,揭示了一般贸易高价进口、低价出口和转口贸易转口方高进高出、高进低出、低进高出、低进低出等定价策略(组合)下通过资本外逃、所得税偷逃、进口关税偷逃等形式表现出来的洗钱问题,尤其是识别了在账面亏损情况下暗藏的洗钱行径。对基于国际贸易支付方式的洗钱研究发现,汇付、托收、信用证交易洗钱对汇兑系统的选择是由支付方式本身的信用基础决定的。研究认为,洗钱与贸易共生,它不但已经渗透到国际贸易的每一个环节,而且还随国际贸易的发展而蔓延到世界的每一个角落,并将严重威胁到世界贸易体系的正常运行。特别是金融业反洗钱工作的加强、跨国(境)洗钱犯罪的司法管辖权区域障碍、国际司法援助制度的不完善等原因,注定了贸易洗钱可能成为最主要的洗钱方式,为此,本文提出了构筑全方位的反贸易洗钱体系的构想。 账户洗钱是利用银行账目往来,通过交易数额、交易频率、交易周期、交易对象、交易方式等一系列账户特性的变动来达到非法转移和侵占资产的目的。本文提出了区分偶然洗钱与惯常洗钱的思想,并基于账户洗钱研究层面的划分和交易模式连续统一体理论,从纵向和横向二维,在提取并描述可疑账户洗钱的主体特征和行为特征的基础上,构建并实验验证了可疑交易行为模式的识别方法。研究表明,以交易金额、交易金额离散系数、出账交易频率、入账交易频率为研究变量,运用基于距离的聚类算法和基于聚类的孤立点挖掘(改进的CBLOF)算法,可以有效地从单一账户的历史交易时序数据挖掘中,发现偶然的可疑洗钱行为模式;以交易金额离散系数、出入账频率、出账中转账交易金额的比重、入账中转账交易金额的比重为研究变量,运用网格聚类算法和基于密度的LOF算法,可以有效地从同类参照组账户的共时对比分析中,探测惯常的可疑洗钱行为模式。建立实时的、动态的、自适应的可疑交易识别系统,有助于实现反洗钱从后馈控制向事前防范和事中监控的转变。 在对贸易洗钱和账户洗钱进行全面、系统、深入分析的基础上,本文从法律规制、国家承诺、金融机构基于风险的反洗钱机制等层面论述了反洗钱对策。特别是从制度经济学和社会控制理论角度,剖析了现行反洗钱制度安排没有对洗钱犯罪分子产生预期威慑力的深层次原因,进而提出:反洗钱制度设计应该确保金融机构从恐惧驱动下的防卫性报告转向利益驱使下的自愿提交有情报价值的报告,并促成金融机构提交可疑信息报告与控制自身经营风险的有机统一;国家应该建立制度反洗钱体系和全社会反洗钱体系,对洗钱活动实施全过程控制;金融机构要以风险细分和风险控制为导向,制定与洗钱风险类别和等级相适宜的KYC程序和交易监控程序。 但是,洗钱本质上是一个动态的、具有自我学习能力的自组织系统,因此,反洗钱工作要寻求制度的效力与被制度破坏的效率之间的平衡。
【学位授予单位】:西南交通大学
【学位级别】:博士
【学位授予年份】:2007
【分类号】:F830;F224

【引证文献】
中国期刊全文数据库 前6条
1 赵维;;数据挖掘技术在可疑金融交易控制领域的应用综述[J];东方企业文化;2011年04期
2 吴朝平;;基于统计理论的反洗钱可疑交易监测体系探讨[J];甘肃金融;2012年09期
3 吴朝平;;综合评价在反洗钱监测分析中的应用———对提高反洗钱客户风险等级分类准确性的思考[J];金融科技时代;2011年04期
4 吴朝平;;基于统计理论的反洗钱可疑交易监测体系探讨——对进一步完善我国反洗钱统计监测体系的思考[J];华北金融;2012年08期
5 汪加才;谷瑞军;;金融机构可疑交易监测分析的策略与方法研究[J];海南金融;2012年10期
6 汪加才;;反洗钱审计的动因、目标及策略研究[J];审计与经济研究;2012年05期
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 付超;金融领域基于风险的反洗钱机制构建[D];华东政法大学;2010年
2 姬磊;我国反洗钱协调机制研究[D];西南交通大学;2010年
3 张轶斐;我国出口信用保险机构反洗钱机制探讨[D];西南交通大学;2010年
4 段丽疆;我国银行业反洗钱监管机制问题与对策研究[D];西南交通大学;2011年
5 李志强;基于数据挖掘技术的可疑洗钱交易行为模式识别研究[D];西南交通大学;2008年
6 霍明;反贸易洗钱合作机制研究[D];西南交通大学;2010年
7 杨彦君;加工贸易可疑洗钱行为模式研究[D];西南交通大学;2010年
8 姬娜;基于RBF神经网络的洗钱交易行为识别研究[D];西安理工大学;2009年
9 焦颖;全社会反洗钱体系的沟通协调机制研究[D];西南交通大学;2009年
10 郝思;论软法在反贸易洗钱中的运用[D];中国政法大学;2010年
【参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 高增安;;国际贸易可疑洗钱行为透析[J];财经科学;2007年03期
2 欧阳卫民;;我国反洗钱若干重大问题(上)[J];财经理论与实践;2006年03期
3 欧阳卫民;;我国反洗钱若干重大问题(下)[J];财经理论与实践;2006年04期
4 罗玮 ,史高飞;反洗钱体系建立与运行中群体理性的丧失与恢复[J];金融论坛;2005年10期
5 朱宝明;银行业反洗钱中信息不对称与信息披露的例证分析[J];国际金融研究;2004年04期
6 高增安;国际贸易付款方式的避险研究[J];国际贸易问题;2002年05期
7 朱华雄,赵伟;欧美国家反洗钱机制研究[J];国外社会科学;2005年04期
8 杨胜刚;王鹏;贺学会;;决策树算法在反洗钱领域中的应用研究[J];湖南大学学报(社会科学版);2006年01期
9 孙小林,卢正鼎;基于反洗钱应用的一种有效的增量聚类算法[J];华中科技大学学报(自然科学版);2004年11期
10 慕银平,唐小我,刘英;关联企业转移定价研究综述[J];管理科学学报;2004年03期
中国博士学位论文全文数据库 前1条
1 朱宝明;反洗钱若干问题的经济理论分析[D];暨南大学;2005年
【共引文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 郑伯顺;加强金融机构反洗钱监控的思考及对策[J];安徽广播电视大学学报;2003年02期
2 杨胜刚;梅雪松;张惠娟;;保险业反洗钱的现实困境与路径选择[J];保险研究;2007年01期
3 张成虎;赵小虎;;基于贝叶斯分类的可疑金融交易识别研究[J];财经研究;2009年10期
4 王涛;向宏桥;;反洗钱会计论纲[J];财会通讯(学术版);2006年01期
5 张帅;;企业关联交易转移定价问题研究文献综述[J];财会通讯;2010年27期
6 王涛;;浅探反洗钱审计[J];财会月刊;2006年02期
7 刘玉强;;地方政府金融监管绩效评估体系及实证研究[J];财经理论与实践;2012年03期
8 舒展;;我国银行系统反洗钱探讨[J];重庆职业技术学院学报;2007年01期
9 罗玮 ,史高飞;反洗钱体系建立与运行中群体理性的丧失与恢复[J];金融论坛;2005年10期
10 童文俊;;论国际贸易反洗钱[J];国际商务财会;2009年04期
中国重要会议论文全文数据库 前7条
1 杨秀萍;;经济金融安全与商业银行反洗钱[A];科学发展与社会责任(B卷)——第五届沈阳科学学术年会文集[C];2008年
2 刘卓军;李晓明;;一种基于时间序列异常点监测的可疑交易分析方法[A];第十三届中国管理科学学术年会论文集[C];2011年
3 曹樱;;大额金融交易的可疑度量化研究[A];第三届全国软件测试会议与移动计算、栅格、智能化高级论坛论文集[C];2009年
4 宋擒豹;沈钧毅;;一种例外模式的挖掘算法[A];第十七届全国数据库学术会议论文集(研究报告篇)[C];2000年
5 史东辉;蔡庆生;张春阳;;一种新的数据挖掘多策略方法研究[A];第十七届全国数据库学术会议论文集(研究报告篇)[C];2000年
6 廖国琼;李晶;;基于距离的分布式RFID数据流孤立点检测[A];第26届中国数据库学术会议论文集(A辑)[C];2009年
7 胡秋灵;姚文辉;李红霞;;外汇领域个人洗钱机会主义行为分析:理论与实证视角[A];全国高校社会主义经济理论与实践研讨会第20次会议论文集(第四册)[C];2006年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 吴学雁;金融时间序列模式挖掘方法的研究[D];华南理工大学;2010年
2 李一啸;基于复杂网络和演化博弈理论的社会[D];浙江大学;2010年
3 张雪梅;供应链环境中满足顾客差异化需求的产品设计策略[D];中国科学技术大学;2011年
4 胡荣;反洗钱战略战术研究[D];复旦大学;2011年
5 黄静华;支持向量机算法研究及在气象数据挖掘中的应用[D];中国矿业大学(北京);2011年
6 黄发良;Web信息网络社区挖掘的关键技术研究[D];华南理工大学;2011年
7 史山山;金融机构私人银行业务法律规制研究[D];安徽大学;2011年
8 杨鹏;离群检测及其优化算法研究[D];重庆大学;2010年
9 邹咸林;自然最近邻居在高维数据结构学习中的应用[D];重庆大学;2011年
10 李炎杰;中国保险合同纠纷防范及处理机制研究[D];西南财经大学;2011年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 赵振宇;金融危机背景下我国商业银行监管体系研究[D];哈尔滨工程大学;2010年
2 王玉波;基于基本概率赋值调整的数据融合方法及应用[D];大连理工大学;2010年
3 何薇静;企业集团的内部转移定价方法研究[D];湘潭大学;2010年
4 张睿;ID3决策树算法分析与改进[D];兰州大学;2010年
5 程火波;商业银行反洗钱系统的设计与实施[D];华东师范大学;2010年
6 曾宁;出口货物销售合同的法律风险防范[D];华东政法大学;2010年
7 毛建忠;网上银行诈骗行为特征分析及预警系统设计[D];华南理工大学;2010年
8 周子恒;我国金融机构反洗钱法律对策研究[D];暨南大学;2011年
9 张燕;面向无纸贸易的在线支付金融协同监管研究[D];武汉理工大学;2010年
10 李凯;健壮的流形学习算法及其应用研究[D];福建师范大学;2010年
【同被引文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 何春联;;论人民币国际化的机遇与对策[J];安徽农业大学学报(社会科学版);2010年02期
2 王新;;追溯美国反洗钱立法之发展[J];比较法研究;2009年02期
3 贾辉艳;离岸人民币市场与人民币的国际化进程[J];北京市经济管理干部学院学报;2005年01期
4 黄彤华;王振全;;中国BOP表外资本外逃的主要渠道——进出口伪报分析[J];北京工商大学学报(社会科学版);2007年05期
5 付强;;一种基于RBF神经网络的转台分系统故障诊断方法[J];传感器与微系统;2007年06期
6 高增安;;国际贸易可疑洗钱行为透析[J];财经科学;2007年03期
7 韩继云;1989—1998:中国资本外逃实证分析[J];财经论丛(浙江财经学院学报);2000年01期
8 周民源;香港银行监管制度及其新发展[J];银行家;2003年02期
9 石建勋;洗钱和资本外逃的经济制度原因分析与对策研究[J];财经问题研究;2003年06期
10 牛晓健;姜波克;;中国资本项目下的资本外逃研究[J];财经研究;2005年10期
中国重要报纸全文数据库 前5条
1 赵国辉;[N];中国保险报;2006年
2 李建军 本报记者  杨光;[N];中国证券报;2006年
3 陈崇跃范荣飞 周泽平;[N];上海金融报;2007年
4 柴青山;[N];21世纪经济报道;2006年
5 田光宁、李建军;[N];中国经营报;2006年
中国博士学位论文全文数据库 前8条
1 朱宝明;反洗钱若干问题的经济理论分析[D];暨南大学;2005年
2 刘继广;人民币离岸金融运行机理分析[D];上海社会科学院;2005年
3 李永刚;基于进化博弈分析的跨国国际战略联盟构建研究[D];天津大学;2006年
4 严立新;银行业反洗钱机制研究[D];复旦大学;2006年
5 汤俊;基于可疑金融交易识别的离群模式挖掘研究[D];武汉理工大学;2007年
6 汪素南;智能技术在金融市场溢出效应和反洗钱中的应用研究[D];浙江大学;2007年
7 叶涛;全球金融机构反洗钱制度比较研究[D];厦门大学;2006年
8 全海欣;中国资本外逃问题剖析[D];南开大学;2009年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 李冠山;中外洗钱犯罪研究[D];大连海事大学;2001年
2 赵菁;我国个人信用的博弈分析和体系构建[D];西南交通大学;2003年
3 常树民;金融业反洗钱问题研究[D];江西财经大学;2004年
4 杨红玉;反“洗钱”与中国金融监管制度研究[D];河北大学;2004年
5 李莉霞;我国反洗钱问题研究[D];广西师范大学;2004年
6 张君宏;洗钱犯罪研究[D];黑龙江大学;2004年
7 白列湖;管理协同机制研究[D];武汉科技大学;2005年
8 李琛;构建于大型机台和数据挖掘技术的反洗钱系统[D];武汉大学;2005年
9 唐涛;我国反洗钱体系研究[D];西南财经大学;2006年
10 魏秀颂;离岸金融法律监管问题研究[D];中国海洋大学;2006年
【二级引证文献】
中国期刊全文数据库 前4条
1 李明金;蔡井辉;黄建泉;;客户洗钱风险等级划分问题研究[J];金融会计;2012年12期
2 郭悦超;薛耀文;;低级别公职人员非法资产处置途径分析[J];廉政文化研究;2012年04期
3 罗纬凡;;客户风险评级管理工作研究——以湖北省证券保险行业为例[J];云南财经大学学报(社会科学版);2011年05期
4 杨扬;文良旭;;基层银行业金融机构客户风险等级划分问题研究[J];西部金融;2013年12期
中国硕士学位论文全文数据库 前9条
1 姬磊;我国反洗钱协调机制研究[D];西南交通大学;2010年
2 刘苗苗;基于多方交易行为分析的存货质押业务风险因子识别研究[D];西南交通大学;2012年
3 王亚琼;公职人员经济犯罪与资产处置的关联路径分析[D];太原科技大学;2012年
4 高翔;公职人员经济犯罪的心理分析[D];山西师范大学;2012年
5 崔建英;我国银行业反洗钱问题研究[D];山西财经大学;2012年
6 王飞飞;不法公职人员下游资产处置的实证研究[D];山西师范大学;2013年
7 冯若丹;华泰证券股份有限责任公司反洗钱制度的优化设计[D];山东大学;2013年
8 孙玉琢;商业银行风险防控活动中的犯罪预防[D];安徽大学;2013年
9 赵维娜;石嘴山银行反洗钱内部控制的现状分析及对策研究[D];宁夏大学;2013年
【二级参考文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 吴晓东,顾文军,余跃;关于金融网络几个基本问题的研究[J];成都气象学院学报;2000年01期
2 谢平,尹龙;网络银行:21世纪金融领域的一场革命[J];财经科学;2000年04期
3 高增安;;国际贸易可疑洗钱行为透析[J];财经科学;2007年03期
4 石建勋;洗钱和资本外逃的经济制度原因分析与对策研究[J];财经问题研究;2003年06期
5 蒋海;论弹性监管与金融效率[J];财经研究;2001年09期
6 蒋海;金融监管中的激励冲突与调整[J];财经研究;2004年01期
7 何靖,杨胜刚,吴志明;反洗钱的国际经验与中国的对策[J];财经理论与实践;2004年05期
8 何娟文;资本管制能否抑制资本外逃──关于中国的案例分析[J];财经理论与实践;2005年05期
9 徐克恩;21世纪国际资本流动新格局与我国利用外资前景[J];城市金融论坛;2000年06期
10 孙立;论资本市场全球一体化趋势[J];东北师大学报;2002年03期
中国重要报纸全文数据库 前5条
1 中国人民大学法学院教授、博士生导师 卢建平;[N];检察日报;2001年
2 农行张家港市支行 顾耀欣;[N];经济日报;2003年
3 邱兆祥;[N];中国经济时报;2004年
4 中国人民银行行长 周小川;[N];金融时报;2004年
5 欧阳卫民 博士;[N];金融时报;2004年
【相似文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 杨海珍,陈金贤;中国资本外逃:估计与国际比较[J];世界经济;2000年01期
2 周勇;关注国有资本外逃问题[J];经济与管理;2001年04期
3 胡笑梅;关于中国资本外逃的理性思考[J];中国软科学;1998年09期
4 李庆云,田晓霞;中国资本外逃的影响因素[J];世界经济;2000年09期
5 中山,古太;国内资本外逃掀起滔天狂潮[J];会计之友;2001年05期
6 中山,古太;警惕资本外逃的暗流[J];山东税务纵横;2001年05期
7 中山 ,古太;国内资本外逃的狂潮与隐忧[J];特区展望;2002年03期
8 顾然;1994~2001年阿根廷资本外逃的实证分析[J];拉丁美洲研究;2003年04期
9 曾贤林;中国资本外逃成因分析[J];贵州民族学院学报(哲学社会科学版);2004年04期
10 李慧;发展中国家资本外逃的一般均衡分析及政策含义[J];世界经济研究;2004年12期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 钟小云;;货币错配与中国资本外逃关系的实证分析[A];上海市经济学会学术年刊(2008)[C];2009年
2 倪克勤;尹宇明;;资本管制与宏观经济政策配合[A];第三届中国金融论坛论文集[C];2004年
3 唐珏岚;;1982—2005年中国资本管制有效性的实证检验[A];全球化与中国经济 创新·发展·安全——上海市社会科学界第四届学术年会文集(2006年度)(经济·管理学科卷)[C];2006年
4 庞洁;;中美国际收支比较与分析[A];21世纪初世界经济格局与中美经贸关系:全国美国经济学会会长扩大会议暨“21世纪初世界经济格局与中美经贸关系高级论坛”论文集[C];2004年
5 曾康霖;;辨证地看待引进外资与利用境外资源——略论特区在区域经济中的选择[A];2003年中国经济特区论坛:特区发展与国际化问题学术研讨会论文集[C];2003年
6 陈红泉;;固定汇率下我国金融开放的风险防范[A];2004年中国经济特区论坛:科学发展观与中国的发展学术研讨会论文集[C];2004年
7 余建明;;论洗钱犯罪的现状特点、原因及其预防对策[A];中国犯罪学研究会第十二届学术研讨会论文集[C];2003年
8 周宇;;中国“热钱”之谜[A];2008年度上海市社会科学界第六届学术年会文集(世界经济·国际政治·国际关系学科卷)[C];2008年
9 左昊华;林泉;;改善经济运行环境的时机选择:政府与私人资本的博弈[A];第六期中国现代化研究论坛论文集[C];2008年
10 李钦柱;;浅析民营企业红筹股形式的境外上市[A];征信:加强信用体系建设 优化金融生态环境——首届齐鲁金融论坛论文集[C];2006年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 证券时报记者 张若斌;谨防资本外逃 韩国拟开征外币负债税[N];证券时报;2010年
2 刘杰 杨栖鹏;警惕资本外逃潜流[N];中国信息报;2001年
3 吕永朝;资本外逃危及金融安全[N];经理日报;2003年
4 王海晋;遏制资本外逃[N];中国乡镇企业报;2001年
5 顾列铭;资本外逃:中国金融之大患[N];中国商报;2001年
6 本报记者 王智;对资本抽逃要进行综合治理[N];经济日报;2001年
7 庄芮;打破国际投资的“围城”[N];山西发展导报;2000年
8 本报记者  定军;资本外逃再现 世行预警“冷钱”流失[N];21世纪经济报道;2006年
9 本报记者 陈听雨;希腊银行业或陷新一轮资本外逃危机[N];中国证券报;2010年
10 谭洪安;“资本外逃”震动广州地产业[N];中国经营报;2004年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 全海欣;中国资本外逃问题剖析[D];南开大学;2009年
2 黄蔚;转型期中国资本外逃研究[D];华中科技大学;2007年
3 宋文兵;国际短期资本的流动机制[D];华东师范大学;2000年
4 程鹏;资本项目管制与人民币可自由兑换研究[D];华中科技大学;2005年
5 吴青;外资与货币政策[D];对外经济贸易大学;2001年
6 朱宇;FDI和东道国对外贸易、经济增长以及资本外逃的关系[D];西南财经大学;2008年
7 张荣峰;开放经济下银行稳定研究[D];上海社会科学院;2007年
8 高增安;基于交易的可疑洗钱行为模式与反洗钱对策研究[D];西南交通大学;2007年
9 陈斌;东道国税收激励政策的经济效应研究[D];厦门大学;2007年
10 凌云;历史唯物主义视域中的金融安全问题研究[D];苏州大学;2008年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 张鸣园;资本外逃的影响因素及效应分析[D];吉林大学;2010年
2 钟小云;新兴市场经济国家资本外逃机制与成因的新探究[D];中共上海市委党校;2010年
3 郝红娟;我国资本外逃的现状及其对经济的影响[D];首都经济贸易大学;2013年
4 夏先协;资本外逃:概念、估测、原因及影响——对中国资本外逃的基本分析[D];对外经济贸易大学;2002年
5 顾骅珊;试析中国的资本外逃[D];厦门大学;2001年
6 范磊;中国资本外逃的影响因素分析[D];重庆大学;2004年
7 高邦;中国资本外逃分析——概念、成因、规模及影响[D];对外经济贸易大学;2004年
8 尹宇明;资本外逃动因分析及对我国的政策建议[D];西南财经大学;2003年
9 田冬炜;中国资本外逃问题研究[D];湖南大学;2003年
10 沈光健;资本外逃理论及对中国的实证分析[D];安徽大学;2001年
 快捷付款方式  订购知网充值卡  订购热线  帮助中心
  • 400-819-9993
  • 010-62791813
  • 010-62985026