收藏本站
《西北大学》 2002年
收藏 | 手机打开
二维码
手机客户端打开本文

上市公司独立董事制度研究

王小娥  
【摘要】: “对世界经济而言,完善的公司治理结构和健全的国家治理一样重要。”世界银行行长詹姆斯·沃尔芬森的一席话道出了公司治理的重要性。大家都知道,我国上市公司问题很多,主要原因就在于公司治理结构不完善。如何完善我国上市公司治理结构呢?笔者认为,独立董事制度的建立与完善是其中关键一环。 本文是从如下两个方面对推行独立董事制度的必要性与重要性进行论证的:首先,收集整理了两个有着不同公司治理结构的国家—日本和美国的有关公司治理方面的资料,比较了二者之间的异同,并进一步深入分析了两国采取各自不同的治理结构的深层原因,找出了选择公司治理模式时应当考虑的几个重要因素;最终结合我国的具体国情,得出了我国应设立独立董事制度的结论。从实践上给独立董事的设立予以支持。 其次,通过比较独立董事引入前后各个利益主体之间博弈的结果,在理论上证明了独立董事制度的设立对优化公司治理结构可以起到相当的作用。引入独立董事之前,股份公司的委托者—大股东和小股东之间博弈的结果是小股东倾向于搭大股东的“便车”,大股东承担了监督经营者的全部成本;而由于我国绝大部分上市公司的大股东是国有股股东,国有股股东的缺位又导致大股东与代理人的博弈结果是委托人对代理人的监督“缺乏”,代理人侵害委托人利益现象严重。而在引入独立董事后,由于独立董事具有特殊的利益机制,其利益和公司利益紧密相连,法律法规也赋予了其相当的权利,使得其能够承担起监督经营者的任务,进而起到优化公司治理结构的作用。 另外,本文作者通过多种渠道获取了有关部门对我国104位独立董事的调查资料,又实际探访了多位独立董事,并仔细研究了我国有关独立董事制度的各项法律、法规条款,从而从各个方面对我国独立董事制度都有了一个比较全面的认识。在此基础上,结合对美国独立董事制度的考察,创新性的吸收其有效、完善的方面。最后对我国独立董事制度从独立董事聘选、独立董事职责、独立董事的评估、报酬机制以及责任保险制度等方面提出了一些政策建议。 本文的主要创新之处就在于选择了一个独特角度来分析独立董事问题:运用博弈模型比较分析独立董事制度引入前后各利益主体的博弈行为及导致的结 上市公司独立董事制度研究 果,从而在严谨的理论推导上充分论证了独立董事制度的设立对公司治理结构 的优化作用。另外,本文提出的完善独立董事制度的一些政策建议也是本文作 者仔细分析研究的成果。
【学位授予单位】:西北大学
【学位级别】:硕士
【学位授予年份】:2002
【分类号】:F832.5

【相似文献】
中国期刊全文数据库 前10条
1 陈维政;曹伦;李琳;蒋云波;;独立董事的津贴激励与上市公司违规行为的关系研究——以中国上市公司为例[J];战略管理;2010年02期
2 刘振华;;澳大利亚式公司治理[J];董事会;2011年08期
3 霍仟;徐牧宇;;退休官员任独立董事 凸显法律空白[J];法治与社会;2011年09期
4 张立栋;袁林;黄祥斌;胡潇滢;;兆驰股份 董事会决议造假 公司诚信当儿戏[J];商品与质量;2011年17期
5 徐秋生;;上市公司现金股利现状及原因探讨[J];财会通讯;2011年20期
6 许卫;;我国上市公司财务欺诈的成因与对策研究 基于舞弊三角理论的分析[J];企业家天地;2011年06期
7 ;公司治理乃成长基石[J];资本市场;2011年07期
8 季德钧;;独立董事浅说[J];华南理工大学学报(社会科学版);2011年03期
9 曹计;;完善我国审计委员会制度的初探[J];东方企业文化;2011年12期
10 郭强;;我国上市公司监事会研究分析[J];北方经贸;2011年08期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 徐永前;张永新;;上市公司独立董事在关联交易中的职责[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
2 薛世才;;独立董事和监事的地位和作用之比较[A];律师事业与和谐社会——第五届中国律师论坛优秀论文集[C];2005年
3 浦增平;;初谈独立董事制度的完善[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
4 关景欣;;关于独立董事制度的探讨[A];中华全国律师协会经济业务委员会2001年年会论文集[C];2001年
5 夏斌;余海;;独立董事的比例与盈余质量——来自中国证券市场的经验证据[A];第七届国有经济论坛“大型国有企业集团公司治理”学术研讨会论文集[C];2007年
6 张庆;孙喜平;刘尚林;;我国上市公司独立董事制度与中小股东利益保护的实证研究[A];中国会计学会2006年学术年会论文集(中册)[C];2006年
7 冯培;;关于创业板市场引入独立董事制度的思考[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
8 柳平;;公司治理中的独立董事问题[A];中华全国律师协会经济业务委员会2001年年会论文集[C];2001年
9 龚发甫;龚媛;;如何确保上市公司内部审计和独立董事的独立性[A];石油杯全国上市公司内部审计理论研讨会暨经验交流论文汇编[C];2003年
10 孔玉生;廖果平;;我国上市公司独立董事薪酬分析[A];中国会计学会高等工科院校分会2005年学术年会暨第十二届年会论文集[C];2005年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 记者 周小雍;独董不“独”何以避嫌?[N];第一财经日报;2011年
2 蒋娅娅;我国上市公司全部配备独立董事[N];解放日报;2006年
3 潘清;“科龙罢免风波”的背后 反思上市公司独立董事制度[N];经理日报;2005年
4 本报记者 矫月;专家质疑青岛碱业独董“独立性”[N];证券日报;2010年
5 商报记者 王丹;多数上市公司独董为何不作为?[N];北京商报;2010年
6 贾肖明;“1/3”教授岂能做好尽职独董?[N];南方日报;2011年
7 本报记者 韩迅;独董季卫东四次缺席 9.6万津贴照拿不误[N];21世纪经济报道;2011年
8 本报记者 孙雅勤;博盈投资高管频繁辞职迷雾:大股东二股东幕后控制人是谁?[N];证券日报;2008年
9 本报记者 曹咏;网宿科技“辞职门”再调查[N];21世纪经济报道;2010年
10 潘清;上市公司独立董事“不独立”状况,有望改变[N];新华每日电讯;2006年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 李洪;基于利益相关者理论的我国上市公司独立董事治理机制研究[D];重庆大学;2008年
2 付永进;二元股份结构上市公司治理研究[D];天津大学;2003年
3 徐延利;面向监督行为的独立董事激励机制研究[D];哈尔滨工业大学;2007年
4 路运锋;独立董事与投资银行治理结构[D];西安交通大学;2005年
5 司茹;上市公司财务报告舞弊问题研究[D];辽宁大学;2007年
6 毛政发;独立董事制度研究[D];中共中央党校;2003年
7 姚禄仕;上市公司可持续发展研究[D];合肥工业大学;2009年
8 王林清;公司内部监督机制法律构造研究[D];中国政法大学;2006年
9 王瑞英;信息不对称与上市公司关联交易监管研究[D];同济大学;2007年
10 宋绍清;中国上市公司内部控制信息披露制度性研究[D];华中科技大学;2008年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 程冰;完善我国上市公司独立董事制度的研究[D];西安理工大学;2005年
2 翟婷婷;上市公司独立董事制度与公司治理结构研究[D];上海海事大学;2004年
3 仲维维;黑龙江省上市公司独立董事制度研究[D];东北林业大学;2006年
4 张代宝;我国上市公司独立董事制度研究[D];山东大学;2006年
5 刘欣;国外独立董事制度分析与中国实践[D];贵州大学;2008年
6 暴平菊;我国上市公司独立董事与企业绩效之间关系实证研究[D];哈尔滨工业大学;2006年
7 赵立伟;基于公司绩效的我国上市公司独立董事制度研究[D];电子科技大学;2005年
8 丁洁;论我国上市公司独立董事制度的保障[D];对外经济贸易大学;2005年
9 金彦;企业独立董事研究[D];同济大学;2006年
10 谷颖;独立董事制度与我国公司内部监督机制问题研究[D];黑龙江大学;2005年
 快捷付款方式  订购知网充值卡  订购热线  帮助中心
  • 400-819-9993
  • 010-62791813
  • 010-62985026