我国上市公司独立董事制度与公司业绩的实证分析

【摘要】：独立董事制度是西方一元制权力模式下发展的产物。从美、英等的实践经验来看,独立董事制度的实施在一定程度上起到了完善公司治理结构的作用。安然事件和世界通讯公司事件引发了学术界和实务界对完善独立董事制度的深入思考。针对我国公司治理结构的现状,中国证监会在我国上市公司中引入了独立董事制度,旨在完善上市公司治理结构、促进上市公司规范运作。本文对独立董事制度在我国上市公司的发展及其与公司业绩之间的关系进行了分析和研究。首先简要介绍了独立董事的概念、性质与特征以及独立性的界定,分析了国际上公认的独立董事的三大功能,即监督功能、决策功能与宣传联系功能,其次阐述了独立董事在我国的发展状况,包括我国引入独立董事的特殊背景、独立董事在我国的发展历程、独立董事在我国公司治理中的定位,以及对有关我国独立董事有效性讨论的综述。并通过对我国上市公司独立董事制度与公司业绩之间的关系进行统计分析与研究,从而反映我国现阶段独立董事制度的实施效果。实证结果表明,由于受诸多因素的影响,现阶段我国独立董事制度并未对完善公司治理结构、提高公司绩效起到显著效果。最后,本文就如何完善我国上市公司独立董事制度进行了探讨。

【学位授予单位】：首都经济贸易大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2005
【分类号】：F832.51

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前4条

1	闫新峰;我国上市公司独立董事制度有效性研究[D];南京农业大学;2007年
2	沈学;独立董事和管理层持股对代理成本的影响分析[D];苏州大学;2009年
3	冷梅;独立董事制度与公司绩效的实证研究[D];西南财经大学;2011年
4	和树友;独立董事制度与公司绩效关系的实证研究[D];南京财经大学;2012年

	【共引文献】
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前10条

1	薄燕娜;;我国上市公司引入独立董事制度[J];安徽大学法律评论;2002年02期
2	储育明;朱庆;;股份回购立法模式与适用范围问题研究[J];安徽大学法律评论;2003年02期
3	钟志勇;;论股份有限公司监事规则之完善——日本立法规定及对我国的启示[J];安徽大学法律评论;2005年01期
4	魏磊杰;;论美国公司法中的异议股东股份评估权制度[J];安徽大学法律评论;2006年02期
5	钟凯;;关联交易相关概念比较与学说评析[J];安徽大学法律评论;2008年01期
6	徐宝华;;公司转投资中关联关系的法律规制[J];安徽广播电视大学学报;2007年02期
7	高永周;;从团体行为的逻辑透视公司法人格否认——兼评我国《公司法》第20条第3款[J];安徽师范大学学报(人文社会科学版);2009年03期
8	潘艳红;;国际贸易中电子合同法律问题探讨[J];安徽商贸职业技术学院学报(社会科学版);2009年03期
9	牛锐;;加强我国证券投资基金外部治理的必要性分析[J];安徽行政学院学报;2012年01期
10	王学士;;章程限定股东表决权代理人资格效力问题探讨[J];安庆师范学院学报(社会科学版);2011年08期

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前10条

1	田春雷;;论企业社会责任的实行——以企业社会责任性质分析为视角[A];科学发展与社会责任（B卷）——第五届沈阳科学学术年会文集[C];2008年
2	武常岐;谢宁铃;;中国企业跨国并购研究[A];北京论坛（2007）文明的和谐与共同繁荣——人类文明的多元发展模式：“全球化趋势中跨国发展战略与企业社会责任”法学分论坛论文或摘要集（上）[C];2007年
3	史际春;肖竹;;论公司社会责任:法律义务、道德责任及其他[A];北京论坛（2007）文明的和谐与共同繁荣——人类文明的多元发展模式：“全球化趋势中跨国发展战略与企业社会责任”法学分论坛论文或摘要集（下）[C];2007年
4	徐祖荣;;论政府在社区治理中的和谐运作：以杭州市为例[A];科学发展观与中国特色社会主义——全国社会科学院系统邓小平理论研究中心第十一届年会暨学术研讨会论文集[C];2006年
5	徐向艺;陈振华;马磊;;上市公司关联交易的经济学分析及其规制[A];中国工业经济研究与开发促进会2005年会暨“产业组织与政府规制”研讨会论文集[C];2005年
6	金成晓;纪明辉;;中国商业银行公司治理结构与经营绩效的实证研究[A];第八届国有经济论坛：中国商业银行深化改革与管理创新学术研讨会论文集[C];2008年
7	张兆国;张庆;;企业社会责任与财务管理变革[A];中国会计学会高等工科院校分会2008年学术年会（第十五届年会）暨中央在鄂集团企业财务管理研讨会论文集（上册）[C];2008年
8	崔秀梅;;市场化进程、最终控制人性质与企业社会责任——来自中国沪市上市公司的经验证据[A];中国会计学会高等工科院校分会2008年学术年会（第十五届年会）暨中央在鄂集团企业财务管理研讨会论文集（上册）[C];2008年
9	王荣宝;;完善上市公司治理结构关键问题的思考[A];中国会计学会高等工科院校分会2008年学术年会（第十五届年会）暨中央在鄂集团企业财务管理研讨会论文集（下册）[C];2008年
10	吴容;;以风险为导向、治理为目标、控制为手段的内部审计模式探究[A];中国内部审计协会2008年度全国“风险导向审计在风险管理中的应用”理论研讨暨经验交流会一二等奖论文汇编[C];2008年

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前10条

1	夏雪;上市公司关联交易法制演变的研究[D];华东政法大学;2010年
2	黄挽澜;公司并购中的关联交易监管制度研究[D];华东政法大学;2010年
3	张静;全球化背景下跨国公司伦理沟通研究[D];上海外国语大学;2010年
4	张薇;国际投资中的社会责任规则研究[D];华东政法大学;2010年
5	李静;机构投资者参与公司治理的理论与实证研究[D];华中科技大学;2010年
6	任奔滔;中小企业社会资本与融资研究[D];武汉大学;2009年
7	贾翱;公司法上新股发行制度研究[D];吉林大学;2011年
8	侯德斌;农民集体成员权利研究[D];吉林大学;2011年
9	胡宜奎;股东代表诉讼中的公司参加问题研究[D];南京大学;2011年
10	石弘华;专业服务企业治理问题研究[D];暨南大学;2011年

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前10条

1	李进;关联交易及其法津规制[D];河北大学;2007年
2	曹岩;上市公司治理结构与盈余管理相关性的实证研究[D];山东科技大学;2010年
3	王文;有限责任公司股东资格认定标准研究[D];华东政法大学;2010年
4	李剑;我国公司高管信义义务的法律实证研究[D];华东政法大学;2010年
5	吴双;股东资格确认的法律实证分析[D];华东政法大学;2010年
6	徐文珺;有限责任公司僵局司法救济制度探析[D];华东政法大学;2010年
7	方芳;股东代表诉讼被告的基本问题思考[D];华东政法大学;2010年
8	黄维娜;董事信义义务的司法审查[D];华东政法大学;2010年
9	陈偲偲;股东会决议瑕疵之诉的程序问题研究[D];华东政法大学;2010年
10	顾萌萌;论异议股东股份回购请求权[D];华东政法大学;2010年

	【同被引文献】
	【同被引文献】

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前10条

1	陈晓丹;国外独立董事制度实践及对我国的启示[J];北京科技大学学报(社会科学版);2004年04期
2	金德智;独立董事制度及其有效性研究[J];商业研究;2004年06期
3	魏明;独立董事制度的功能及其有效性[J];商业研究;2004年20期
4	李荣;李永芳;;资本市场发展:基于江苏省上市公司的分析[J];商业研究;2009年07期
5	官升东;申尊焕;郝渊晓;;竞争性股权结构与公司绩效:基于中国上市公司的实证研究[J];财经论丛(浙江财经学院学报);2006年06期
6	邱金辉;张恒;;后股权分置时期中国上市公司独立董事激励研究[J];财经问题研究;2006年09期
7	曹立;委托代理关系与独立董事制度设计[J];财经理论与实践;2001年05期
8	王国海;独立董事有效性:一个制度经济学视角的分析[J];财经理论与实践;2003年01期
9	何问陶,王金全;我国独立董事制度的实证分析[J];财贸经济;2002年09期
10	唐清泉,罗当论,张学勤;独立董事职业背景与公司业绩关系的实证研究[J];当代经济管理;2005年01期

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前2条

1	谢联胜;论独立董事与公司治理结构——国际经验与中国实践的研究[D];复旦大学;2004年
2	王剑敏;董事群结构与公司绩效及治理行为的关系研究[D];浙江大学;2006年

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前8条

1	刘沣涛;独立董事与监事会比较分析与制度协调[D];清华大学;2003年
2	万炎华;对我国上市公司治理结构与经营绩效相关性的实证研究[D];华东师范大学;2004年
3	孙继彬;独立董事制度的理论分析及经验检验[D];东北财经大学;2005年
4	陈辉发;我国上市公司独立董事制度与公司业绩的实证研究[D];湖南大学;2005年
5	张莉;上市公司独立董事制度和公司绩效关系的实证分析[D];吉林大学;2007年
6	檀建涛;上市公司独立董事制度与经营绩效关系的实证研究[D];山西财经大学;2006年
7	洪礼旺;独立董事制度的有效性研究[D];暨南大学;2010年
8	梁木;我国上市公司独立董事有效性的实证研究[D];中央民族大学;2010年

	【二级引证文献】
	【二级引证文献】

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前2条

1	刘丹丹;;独立董事的监管及相应策略研究[J];财经界(学术版);2010年08期
2	王玲;;上市公司独立董事行使职权成效实证分析[J];浙江万里学院学报;2009年04期

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前2条

1	徐运涛;我国独立董事、监事会对代理成本的影响分析[D];南京财经大学;2011年
2	吕筱宁;我国上市公司独立董事制度有效性研究[D];大连交通大学;2010年

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前10条

1	高明华 ,马守莉;独立董事制度与公司绩效关系的实证分析——兼论中国独立董事有效行权的制度环境[J];南开经济研究;2002年02期
2	竺素娥;我国独立董事制度建设的探讨[J];企业经济;2002年01期
3	文艺;我们该如何引进独立董事制度?[J];企业经济;2002年03期
4	王彦武;关于完善独立董事制度的几点思考[J];企业活力;2002年06期
5	娄芳,原红旗;独立董事制度:西方的研究和中国实践中的问题[J];改革;2002年02期
6	白娜;独立董事制度之我见[J];四川会计;2002年03期
7	李风;实施独立董事制度应解决的几个问题[J];四川会计;2002年07期
8	葛曦;独立董事制度的质疑[J];上海会计;2002年05期
9	王仁祥 ,江军民;建立我国上市公司的独立董事制度[J];上海企业;2002年02期
10	鲁桐;独立董事制度的发展及其在中国的实践[J];世界经济;2002年06期

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前10条

1	李明辉;;从独立董事制度在大陆法系国家(地区)的移植看公司治理的国际趋同问题[A];当代会计评论（第2卷第1期）[C];2009年
2	周娟;;独立董事制度及相关问题研究述评[A];中国会计学会2007年学术年会论文集（上册）[C];2007年
3	李松涛;毕秀水;于洋;;不完全契约与契约的完全——关于独立董事制度的几点思考[A];国有经济论丛2001——“企业家与专家高层论坛：国企改革新思路学术研讨会”论文集[C];2001年
4	郭晓红;;试论独立董事制度的缺陷及发展对策[A];2003年福建省会计学会理论研讨论文专辑[C];2003年
5	张国芬;;试论独立董事制度[A];纪念房地产开发会计学术委员会成立十周年论文集[C];2004年
6	张瑜;;独立董事制度的有关情况及若干问题探讨[A];2006年度中国总会计师优秀论文选[C];2007年
7	叶祥松;;独立董事制度若干问题[A];与时俱进开拓进取（下）[C];2002年
8	王妍;荆德刚;;现阶段完善我国上市公司独立董事制度的构想[A];国有经济论丛2001——“企业家与专家高层论坛：国企改革新思路学术研讨会”论文集[C];2001年
9	浦增平;;初谈独立董事制度的完善[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年
10	李晓斌;张彩蓉;;试论说上市公司独立董事制度兼谈对《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见(征求意见稿)》的几点看法[A];中国民商法实务论坛论文集[C];2001年

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前10条

1	许美蓉肖春静;完善独立董事制度的几点思考[N];中国审计报;2004年
2	白琴肖爱维;小议独立董事制度存在的问题[N];中国审计报;2005年
3	实习记者思远;上市公司要引进独立董事制度[N];中国证券报;2001年
4	吴学军;建立中国特色的独立董事制度[N];中国证券报;2001年
5	丁韬;继续推动完善独立董事制度[N];中国证券报;2004年
6	四川注册会计师协会秘书长　黄友;独立董事制度亟待完善[N];中国证券报;2005年
7	郭燕枝;我国独立董事制度的现状及完善[N];法制日报;2002年
8	郭振纲;架构中国独立董事制度[N];工人日报;2001年
9	苏培科;畸形独立董事制度亟待完善[N];中国经济时报;2005年
10	张勤;我国独立董事制度存在的困惑[N];经理日报;2002年

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前10条

1	毛政发;独立董事制度研究[D];中共中央党校;2003年
2	党文娟;独立董事制度、治理行为与激励机制研究[D];重庆大学;2008年
3	邓菊秋;独立董事制度研究[D];四川大学;2002年
4	邵少敏;我国独立董事制度：理论分析和实证研究[D];浙江大学;2004年
5	刘惠萍;基于委托代理理论的独立董事制度相关运行机制研究[D];天津大学;2005年
6	毛志宏;独立董事制度与会计透明度相关性的实证研究[D];吉林大学;2006年
7	王金全;我国上市公司独立董事制度有效性研究[D];暨南大学;2006年
8	李红琨;我国上市公司独立董事制度研究[D];西南财经大学;2009年
9	申富平;独立董事制度有效性保障问题研究[D];河北大学;2007年
10	肖曙光;我国上市公司独立董事制度的功能研究[D];中南大学;2006年

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前10条

1	曹雁翎;中国独立董事制度的再思考[D];东北财经大学;2005年
2	魏俊峰;上市公司独立董事制度研究[D];郑州大学;2005年
3	赖素鸿;企业独立董事制度及执行力研究[D];湖南大学;2006年
4	马书庆;独立董事制度研究[D];苏州大学;2003年
5	张同功;中外独立董事制度的比较与借鉴[D];中国海洋大学;2003年
6	兰永湖;中国上市公司治理结构中独立董事制度分析[D];中国社会科学院研究生院;2003年
7	李静;我国独立董事制度存在的问题及对策研究[D];合肥工业大学;2008年
8	郭远芳;我国上市公司独立董事制度研究[D];长春理工大学;2006年
9	李炬;独立董事制度在我国上市公司的运用研究[D];昆明理工大学;2007年
10	周拥军;对完善我国独立董事制度的构思[D];山东大学;2008年

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