收藏本站
收藏 | 手机打开
二维码
手机客户端打开本文

商业银行信贷审批制度:理论与实证研究

程迅  
【摘要】: 本文对商业银行信贷审批制度开展研究。信贷审批作为商业银行信贷业务的关键环节,在中外银行的实践中表现为复杂、多样的制度安排,而其核心是信贷审批权的配置。本文从理论和实证两个方面对信贷审批权的配置进行集中研究,然后通过比较分析等方法,对信贷审批制度作进一步深入的探讨。论文分六章展开论述。 第一章是导言。提出文章研究的主要问题,阐述了研究的意义,并对论文的框架和创新点作了说明。文章认为,信贷审批是商业银行内控制度的有机组成部分,属于运行结构的范畴。而到目前为止,理论界对银行治理结构的研究,多数偏重权利结构(如股东构成、剩余索取权的配置等),针对组织结构和运行结构,系统化、理论化开展研究的文献较少,这使得本文的写作具有创新的意义。 第二章是文献综述。在以往文献观点的基础上,对信贷审批制度的相关概念作了详细的阐述。文章认为,信贷审批制度并非完全独立的制度,它与银行的组织结构、内部控制都有着密切的关系,因此对银行组织结构、商业银行内控机制和信贷风险管理等方面的理论进行了综述;然后阐述了国内外的相关研究。 第三章是理论分析。文章首先运用信息经济学理论,通过建立委托—代理模型,分析了由于代理人、委托人之间的信息不对称给委托人带来的代理成本,并对审贷分离制度产生的原因作出理论上的解释。根据组织理论,文章认为,银行在对信贷审批权进行配置时,不仅要考虑代理成本,还要综合考虑信息成本。接下来的第二节,便在模型中加入信息成本,以深化前文所探讨的内容。第三节,文章在模型中再添加了一个变量,即银行规模。分析时,仍以信息成本和委托—代理成本为切入点,在对银行规模与客户类型的关系进行理论分析后,得出结论:对于以“软信息”客户为主要服务对象的“小”银行而言,其信贷审批权集中度需要下降,而不是以“硬信息”客户为主的“大”银行那样,把信贷审批权上收。然后,文章对信贷审批制度与信贷配给和信贷集中的关系作了阐述,认为信贷审批权上收后,将显著强化信贷配给和集中效应,这也是导致我国中小企业融资难的重要原因。 第四章是实证分析。对信贷审批的相关研究中,理论分析方面的文章居多,实证分析的文章较少。而实证性文章中,几乎还没有直接对信贷审批权的配置问题进行研究的。因此,本文的研究是这方面的一个有益尝试。第一节,文章实证分析了银行信贷审批权的配置对银行经营绩效的影响,以大银行为分析样本,发现银行信贷审批权配置对其经营绩效并没有显著影响。这表示一味地上收信贷审批权限并不一定会改进银行经营绩效。银行把信贷审批权上收,可以一定程度上克服代理人问题,减少道德风险,降低代理成本。但是,上收审批权后,信息成本可能会增加。因此,银行在进行信贷审批权的配置时需要结合实际情况,综合考虑两类成本的影响。接下来是案例研究。文章分析了三个案例:首先,对于某国有商业银行的信贷审批制度进行了分析。为更清楚地揭示大银行与小银行的差异,又选择了两家同在浙江的商业银行进行了案例比较。一家是某股份制银行杭州分行,通过回顾该银行的信贷审批制度及其改革历程,可以发现“审贷分离”的效应,的确使得该行的不良资产率大大降低,但现行信贷审批制度在运行过程中,仍然存在一些问题有待理顺,如审批效率有待提高、分行行长权力过大等。目前,总行开始考虑上收分行权限,但这能否解决现行的银行信贷审批制度中存在的问题,带来银行经营绩效的进一步改善,还值得怀疑。另外是一家城市商业银行,该银行与前面所分析的股份制商业银行实行的是不同的经营策略,它从方便小企业入手,下放信贷审批权。两家银行都在浙江,所面临的金融生态环境相似,但经营策略和审批制度却大相径庭。从它们的经营绩效来看,两家银行都取得了不错的成绩,某些指标方面,城市商业银行甚至还要更加优秀一些。这也印证了前文的观点,即信贷审批权的配置——审批集中与否,与经营绩效并不直接相关。两家银行分别从各自的特点出发,根据自身条件,确定适合自身的信贷审批制度,都取得了不菲的业绩,也从实践上说明,商业银行的信贷审批权并无必要一味地追求集中。同样的情况下,对大银行来说,审批权应适当上收;而对小银行而言,则可适当下放审批权。 第五章是比较制度分析。文章首先分析了国外的信贷审批制度。从现代商业银行制度的比较看,美国、德国代表了两种不同类型的银行制度,因此对美国和德国银行的信贷审批制度进行分析。文章认为,美、德商业银行信贷审批制度体现了以下特点:一是信贷审批权限比较集中,总行和地区总部有比较大的信贷审批权,而分行则主要是开拓市场;二是重视加强风险管理,强化内部监控和审计,在部门设计上体现一种制约关系;三是确保信息的畅通和完整,所有经营信息集中在一个部门管理;四是以业务线为重心,建立了事业部制、矩阵式组织架构;五是建立了科学的绩效考核体系,银行总行设有专门机构,对分行和专业线的经营业绩进行分析和考评。其后,文章分析了我国商业银行信贷审批制度的现状。我国的国有商业银行为适应市场经济竞争机制,以及自身发展的需要,都把审贷分离的制度作为本行信贷审批决策改革的方向。而由于改革的方向和力度的不同,形成了各有特点的决策制度。但银行现行信贷审批制度仍存在不少问题,如信贷审批效率有待提高、审批信息渠道不通畅、审批人仍存在着道德风险等。之后,本文对中外信贷审批制度作了比较分析。通过比较,文章认为,由于经济环境、历史和体制转轨的原因,我国商业银行在信贷审批程序和信贷管理组织结构等方面与国外不乏共性,但差别也很大;中国银行业的体制改革,需要向国外银行借鉴和学习的内容很多,但是否要全面照搬国外的信贷审批制度,一味将信贷审批权集中,还值得商榷。 第六章总结全文,并根据前文的观点和结论,对我国商业银行信贷审批制度的未来发展作出思考与展望。


知网文化
【相似文献】
中国期刊全文数据库 前20条
1 杨露露;史瑞军;全雪花;;中国银行市场退出机制框架构想[J];商业文化(学术版);2009年04期
2 吴喜梅;;关于国家助学贷款可持续发展的思考[J];理论导刊;2008年10期
3 李彦;;我国商业银行反洗钱的必要性及制度完善[J];湖南医科大学学报(社会科学版);2005年02期
4 喻晓;;我国信贷保险制度建设的设想[J];湖南税务高等专科学校学报;2009年06期
5 马红;浅议西部落后地区商业银行如何拓展信贷业务领域和客户群体[J];青海金融;2003年12期
6 张元霞;商业银行金融生态环境的构建[J];西南金融;2005年11期
7 杨锦;;近期我国商业银行利率风险的现状分析[J];商场现代化;2007年02期
8 董琳娜;;浅议信贷风险防范[J];商场现代化;2007年03期
9 林翊坤;浅谈商业银行如何建立信贷风险防范机制[J];福建金融;1994年11期
10 邓迟;;建立存款保险制度的构想[J];华北金融;2003年07期
11 牛锡明;;我国商业银行信贷业务的机制体制创新研究[J];金融论坛;2007年11期
12 徐田田;;浅析中国商业银行信贷风险管理[J];金融经济;2011年16期
13 张成勇,周孝华;协同进化与商业银行综合经营的实现[J];江苏商论;2005年07期
14 林伟;银行信贷风险及其克服[J];商场现代化;2005年27期
15 孙镜;;关于银行信贷审批制度中的专职审批人制度的探讨[J];现代商业;2009年04期
16 赵赟;;关于我国中小企业贷款难的探究[J];中国商界(下半月);2009年02期
17 商婷婷;;刍议商业银行信贷业务法律风险的防范[J];法制与社会;2009年03期
18 程睿;;我国商业银行信贷风险控制机制研究[J];商场现代化;2010年20期
19 徐觉宪,陆佰圣;实现信贷有效投入的难点及对策[J];现代金融;2002年09期
20 郑永良;商业银行分析师、策划师制度的建立[J];农村金融研究;2003年10期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 剧宇宏;赵园园;;绿色经济与绿色金融法律制度创新[A];生态文明与环境资源法--2009年全国环境资源法学研讨会(年会)论文集[C];2009年
2 孔令学;;商业银行信贷风险管理方式转变浅析[A];征信:加强信用体系建设 优化金融生态环境——首届齐鲁金融论坛论文集[C];2006年
3 盐城市农村金融学会课题组;;监管体制改革对商业银行业务经营的影响及对策[A];江苏省农村金融学会二○○三年度招标课题研究报告汇编[C];2003年
4 赵葆华;孟洪涛;张晖;;浅议商业银行增长方式的转变[A];社会主义新农村建设与金融支持学术研讨会论文集[C];2006年
5 徐宁;;商业银行事后监督工作的启示[A];征信:加强信用体系建设 优化金融生态环境——首届齐鲁金融论坛论文集[C];2006年
6 邓清;;我国商业银行碳金融业务创新策略研究[A];2010年度中国总会计师优秀论文选[C];2011年
7 吴超林;张春生;;中国M2/GDP畸高原因的再考察——基于商业银行资产负债表的分析[A];社会主义经济理论研究集萃——全国高校社会主义经济理论与实践研讨会第21次会议论文(2007)[C];2007年
8 苏文川;;服务国家建设 服务商业银行——代前言[A];中国投资学会获奖科研课题评奖会论文集(2002—2003年度)[C];2003年
9 周洪俊;;商业银行营业网点布局的优化与管理[A];全国青年管理科学与系统科学论文集第5卷[C];1999年
10 建设银行北京市分行研究部课题组;沈佩龙;;商业银行风险管理体系研究[A];银行与投资——中国投资学会2005—2006年度获奖科研课题选编[C];2005年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 程迅;商业银行信贷审批制度:理论与实证研究[D];浙江大学;2006年
2 吴慧强;我国商业银行风险管理[D];暨南大学;2006年
3 杨槐璋;商业银行效率导论[D];厦门大学;2003年
4 魏世杰;业务分散、空间分散与商业银行绩效[D];南开大学;2010年
5 刘大远;中国商业银行信贷制度研究[D];四川大学;2007年
6 薛峰;我国商业银行产业组织结构与产业竞争力研究[D];西南财经大学;2010年
7 孙宏;我国商业银行产品创新管理研究[D];东北林业大学;2005年
8 何亮;商业银行的厂商理论[D];暨南大学;2005年
9 王箭;商业银行信贷风险度量及控制研究[D];武汉理工大学;2008年
10 宋安平;商业银行核心竞争力研究[D];厦门大学;2003年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 赵敏;论我国商业银行破产清算制度[D];西北大学;2009年
2 董和军;关于建立我国银行业会计信息披露和监管制度的思考[D];山东大学;2008年
3 丁晓娟;我国商业银行不良资产证券化的交易结构研究[D];中南大学;2004年
4 张宇初;黑龙江省商业银行汽车消费信贷业务发展研究[D];哈尔滨工程大学;2007年
5 王刚;商业银行对公信贷业务竞争策略分析[D];南京理工大学;2007年
6 白涛;商业银行内部评级系统的设计与实现[D];厦门大学;2009年
7 刘烜;商业银行发放政府类投融资平台贷款的风险分析[D];电子科技大学;2010年
8 付伟;对我国商业银行信贷风险管理技术的分析及改进[D];西南财经大学;2006年
9 刘海方;论适应市场的商业银行信贷经营机制[D];中国社会科学院研究生院;2002年
10 詹新峰;中小企业信贷业务发展存在的问题和解决策略[D];上海交通大学;2008年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 陈昆才;刘明康点名十银行提示信贷扩张风险[N];21世纪经济报道;2007年
2 王宇姚均芳;第二套房贷政策,明确以户为单位[N];新华每日电讯;2007年
3 记者 刘敏;“绿色信贷”应成为节能减排有力推手[N];金融时报;2007年
4 卢海杨维武;西宁市商业银行为小企业融资开绿灯[N];青海日报;2007年
5 交通银行发展研究部;金融脱媒时代来临 银行迎来全新经营环境[N];上海证券报;2006年
6 记者 张文绩;五种路径促商业银行战略转型[N];上海金融报;2010年
7 曾琳琳 李学进;近二十亿元解企业贷款难[N];焦作日报;2007年
8 记者/张春喜;市商业银行以优质服务支持经济发展[N];铁岭日报;2010年
9 本报记者 叶海英;“贴身”银行[N];台州日报;2005年
10 但有为;杨凯生:工行不会借资产证券化扩张贷款[N];上海证券报;2007年
 快捷付款方式  订购知网充值卡  订购热线  帮助中心
  • 400-819-9993
  • 010-62982499
  • 010-62783978