中小企业信用担保机构风险控制研究

【摘要】： 中小企业是我国国民经济中的重要组成部分,在推动经济发展、解决劳动力就业和保持社会稳定方面发挥重要作用。但是，融资难、尤其是贷款难的问题，严重制约了我国中小企业的发展。 论文通过信息经济学的信贷配给模型来解释中小企业贷款难的主要原因——银行与中小企业之间存在严重的信息不对称，提出解决这种信息不对称的一种有效手段是建立信用担保机构，因而从根本上解释了中小企业信用担保机构存在的合理性，然后利用经济学的原理阐述了担保服务具有准公共产品的特征，把信用担保机构定位为政府扶持中小企业的政策性措施。 担保机构运行中的一个重要特征是高风险，因此，如何控制担保风险成为论文研究的核心。对于申请担保的单个中小企业，控制风险的关键是建立一套科学的审查、评估程序，论文提出了担保风险度的评估方法, 确定相关担保参数，包括担保收费率和担保放大倍数等。在担保机构的整体风险控制方面，论文利用新巴塞尔协议的关于商业银行风险管理思想，建立了担保机构资本充足率的计算方法，并从分散风险和补偿风险两个方面来控制担保机构的资本充足率水平。然后，论文从影响信用担保机构发展的宏观环境角度探讨了我国社会信用体系建设的框架和内容。最后，以重庆市的中小企业信用担保机构运行情况为实例，论述其产生的经济效益和社会效益，担保的业务发展及对于担保风险的控制情况，并分析其原因，提出相应的政策建议。 论文的主要创新在于：①从理论上阐述了中小企业信用担保机构存在的合理性，提出信用担保具有准公共产品的特征，确定了财政资金扶持的政策依据。②在担保项目的风险控制方面，提出了比较简单且易操作的担保风险度评估方法。③在担保机构整体风险控制方面，提出用资本充足率来度量担保机构风险水平，并利用VAR方法来计算担保机构的非预期损失。④从理论上推导了中小企业信用担保机构与社会信用环境的关系，把解决我国信用担保机构担保风险的根本措施落实到社会信用体系的建设和完善。 总之，由于中小企业信用担保机构在我国是一个新生事物，担保风险控制的理论基本上还处于一片空白，论文第一次比较完整地从个体项目、担保机构整体和宏观环境这三个层次来研究担保机构的风险控制机制，因此，具有相当程度的理论探索性和创新性。