收藏本站
收藏 | 手机打开
二维码
手机客户端打开本文

基于内部控制的我国商业银行操作风险管理研究

白文娟  
【摘要】: 操作风险是商业银行与生俱来的风险之一,它古老而又新鲜。二十世纪九十年代后国际国内银行业相继发生了一系列重大的操作风险事件,给商业银行带来了巨大资金损失的同时也在社会上造成了很大的负面影响。操作风险因此得到银行业、监管当局以及学者的广泛关注和高度重视。能否有效的对操作风险进行科学的防范和管理直接关系到银行的发展。对于我国银行业来说,由于对操作风险认识的起步较晚,缺乏操作风险的管理经验。目前,我国多偏重于对操作风险量化模型的研究,而将操作风险与内部控制等相关基础理论联系起来的研究较少。 本文紧紧围绕“基于内部控制的商业银行操作风险管理”这一主题,从理论和实践两方面剖析,提出推进和完善商业银行操作风险的内部控制的基本思路和相应的对策。文章首先回顾了国内外学者对商业银行操作风险和内部控制的研究成果,然后分别从操作风险的定义、分类、特征等方面对操作风险的基本理论进行阐述。在此基础上,探讨内部控制与操作风险之间的关系,得出内部控制对操作风险管理的有效性及其局限性,并重新界定了内部控制视角下的银行操作风险范畴,为后文的论述打下坚实的理论基础。接下来,本文先后分析了现阶段国内和国外的主要操作风险案例,总结出国内外银行操作风险的特征,并从内部控制的角度分析这些案例发生的原因。最后,从内部控制角度提出完善我国商业银行操作风险的若干建议及相关的辅助措施,以期达到操作风险防范的良好效果。


知网文化
【相似文献】
中国期刊全文数据库 前20条
1 崔成彬;;构建我国商业银行操作风险管理长效机制的若干思考[J];经济论坛;2009年10期
2 刘志强;;对商业银行操作风险的思考[J];黑龙江金融;2007年09期
3 司倩;李莉;;操作风险视角下我国商业银行内部控制研究[J];商业经济;2009年02期
4 王宁;王梅;;我国商业银行操作风险管理对策研究[J];河北企业;2006年12期
5 俞俐文;;加强我国商业银行操作风险管理的探析[J];浙江金融;2008年04期
6 谢丽琼;对个人金融业务操作风险管理的思考[J];福建金融;2005年07期
7 李万里;;加强我国商业银行操作风险管理的建议[J];内蒙古金融研究;2009年05期
8 姚凤阁;;探索金融危机背景下强化商业银行操作风险管理的新思路——评《商业银行操作风险度量与控制》[J];北方经贸;2010年07期
9 林霞;新巴赛尔资本协议与商业银行操作风险管理[J];成都大学学报(自然科学版);2005年03期
10 费伦苏;汪卉;;商业银行操作风险管理研究评析[J];济南金融;2007年04期
11 亚力肯;沙涛;;浅议商业银行的操作风险[J];新疆金融;2007年07期
12 武英;;商业银行操作风险的防范问题[J];山西财经大学学报;2007年S2期
13 上海银行课题组;;新资本协议下国内商业银行操作风险管理研究[J];新金融;2007年12期
14 李继顺;;浅析商业银行操作风险管理[J];时代金融;2011年17期
15 周淑兰;浅谈如何防范商业银行的操作风险[J];市场周刊.管理探索;2005年07期
16 巴特尔;廉桂萍;;论我国商业银行操作风险的防范[J];北方经济;2007年16期
17 高山;;商业银行操作风险管理探析[J];华北金融;2007年09期
18 王新宇;;我国商业银行操作风险及其防范对策研究[J];哈尔滨商业大学学报(社会科学版);2008年02期
19 韩超;;我国商业银行操作风险管理的研究[J];黑龙江对外经贸;2011年03期
20 王擎;公司治理结构与商业银行内部控制[J];西南金融;2005年09期
中国重要会议论文全文数据库 前10条
1 王留根;;商业银行内部控制评价综合模型的构建[A];中国会计学会高等工科院校分会2009年学术会议(第十六届学术年会)论文集[C];2009年
2 李孝林;李歆;苏长江;;商业银行内部审计模式创新——基于治理、内部控制和风险管理的角度[A];中国内部审计协会2007年度全国“内部审计在金融机构治理、风险和控制中的作用”理论研讨暨经验交流会一二等奖论文汇编[C];2007年
3 邵来吉;廖先平;王青松;李萍;;商业银行开展内部控制审计评价的理论基础、评价体系的构建及运用[A];中国内部审计协会2007年度全国“内部审计在金融机构治理、风险和控制中的作用”理论研讨暨经验交流会一二等奖论文汇编[C];2007年
4 盐城市农村金融学会课题组;;监管体制改革对商业银行业务经营的影响及对策[A];江苏省农村金融学会二○○三年度招标课题研究报告汇编[C];2003年
5 赵葆华;孟洪涛;张晖;;浅议商业银行增长方式的转变[A];社会主义新农村建设与金融支持学术研讨会论文集[C];2006年
6 徐宁;;商业银行事后监督工作的启示[A];征信:加强信用体系建设 优化金融生态环境——首届齐鲁金融论坛论文集[C];2006年
7 邓清;;我国商业银行碳金融业务创新策略研究[A];2010年度中国总会计师优秀论文选[C];2011年
8 吴超林;张春生;;中国M2/GDP畸高原因的再考察——基于商业银行资产负债表的分析[A];社会主义经济理论研究集萃——全国高校社会主义经济理论与实践研讨会第21次会议论文(2007)[C];2007年
9 苏文川;;服务国家建设 服务商业银行——代前言[A];中国投资学会获奖科研课题评奖会论文集(2002—2003年度)[C];2003年
10 周洪俊;;商业银行营业网点布局的优化与管理[A];全国青年管理科学与系统科学论文集第5卷[C];1999年
中国博士学位论文全文数据库 前10条
1 潘建国;基于非直接损失性的商业银行操作风险度量研究[D];天津财经大学;2007年
2 费伦苏;我国商业银行操作风险理论与实证研究[D];武汉理工大学;2008年
3 任有泉;中国商业银行操作风险管理研究[D];天津大学;2006年
4 温红梅;中国商业银行操作风险的度量与控制研究[D];哈尔滨工业大学;2008年
5 厉吉斌;中国商业银行操作风险管理研究[D];上海交通大学;2007年
6 吴慧强;我国商业银行风险管理[D];暨南大学;2006年
7 张晨;基于证据理论的商业银行操作风险评价体系研究[D];合肥工业大学;2009年
8 魏世杰;业务分散、空间分散与商业银行绩效[D];南开大学;2010年
9 张运鹏;商业银行操作风险管理的制度性研究[D];财政部财政科学研究所;2010年
10 薛峰;我国商业银行产业组织结构与产业竞争力研究[D];西南财经大学;2010年
中国硕士学位论文全文数据库 前10条
1 藏亚锋;基于操作风险管理的商业银行内部控制研究[D];山西财经大学;2007年
2 叶掣凌;内部控制视角下我国商业银行操作风险研究[D];湖南大学;2008年
3 刘宗国;基于ANP方法的我国商业银行操作风险管理研究[D];青岛大学;2009年
4 白文娟;基于内部控制的我国商业银行操作风险管理研究[D];兰州理工大学;2009年
5 陈瑶;我国商业银行操作风险的内部控制研究[D];河海大学;2007年
6 朱建峰;我国商业银行操作风险管理研究[D];中国石油大学;2009年
7 孙力涛;基于内部控制视角的银行操作风险管理研究[D];兰州大学;2009年
8 朱丹;从内部控制视角看银行操作风险管理[D];对外经济贸易大学;2007年
9 蒋俊道;中国建设银行安徽省分行操作风险管理研究[D];合肥工业大学;2007年
10 吴军海;中外商业银行操作风险管理比较研究[D];厦门大学;2007年
中国重要报纸全文数据库 前10条
1 郑秋洁;商业银行操作风险管理的基本框架[N];金融时报;2005年
2 苗燕;加强内控降低银行业操作风险[N];上海证券报;2007年
3 锦州市商业银行董事长 张伟;完善内部控制体系 强化城市商业银行操作风险管理[N];金融时报;2005年
4 宋璇;银监会监管指引:“软硬兼施”严控银行风险[N];经理日报;2007年
5 韩雪萌;提高监管有效性 防范银行业操作风险[N];金融时报;2007年
6 傅军;操作风险:金融监管新空间[N];青岛日报;2007年
7 朱丹;商业银行应建立纵向一体化的管理体系[N];中国改革报;2006年
8 本报记者 何晓林;学习贯彻《指引》 全面推进操作风险管理[N];中国城乡金融报;2007年
9 韩雪萌;规避操作风险须双管齐下[N];金融时报;2007年
10 俞靓;加强内控是规避操作风险有效手段[N];中国证券报;2007年
 快捷付款方式  订购知网充值卡  订购热线  帮助中心
  • 400-819-9993
  • 010-62982499
  • 010-62783978